Приложение к Постановлению от 28.10.2014 г № 2736 Программа
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами города Кемерово» на 2015 — 2017 годы паспорт муниципальной программы «Управление муниципальными финансами города Кемерово» на 2015 — 2017 годы
| Наименование муниципальной программы | Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015 - 2017 годы (далее - муниципальная программа) | ||
| Ответственный исполнитель (координатор) муниципальной программы | Финансовое управление города Кемерово (И.Ю.Викулова) (по согласованию) | ||
| Исполнители муниципальной программы | Управление экономического развития администрации города Кемерово (С.А.Треяль), Управление бюджетного учета администрации города Кемерово (В.А.Кузнецова), Финансовое управление города Кемерово (И.Ю.Викулова) (по согласованию) | ||
| Цели муниципальной программы | 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Кемерово (далее - бюджет города). 2. Создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города. 3. Эффективное управление муниципальным долгом. 4. Повышение качества организации бюджетного процесса | ||
| Задачи муниципальной программы | 1. Реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объема финансовых резервов. 2. Обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования. 3. Развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета города. 4. Приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово. 5. Оценка и мониторинг состояния муниципального долга. 6. Совершенствование механизмов управления муниципальным долгом. 7. Повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса | ||
| Срок реализации муниципальной программы | 2015 - 2017 годы | ||
| Объемы и источники финансирования муниципальной программы в целом и с разбивкой по годам ее реализации | Объем бюджетных ассигнований на реализацию Муниципальной программы составляет 763 650,0 тыс. рублей, в том числе по годам: | ||
| Годы | Всего, тыс. рублей | Местный бюджет, тыс. рублей | |
| 2015 | 53 500,0 | 53 500,0 | |
| 2016 | 254 550,0 | 254 550,0 | |
| 2017 | 455 600,0 | 455 600,0 | |
| Ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы | 1. Снижение дефицита бюджета города. 2. Обеспечение повышения уровня собираемости налогов и сборов, в том числе за счет снижения задолженности по налогам и сборам в местный бюджет, мониторинга эффективности предоставления налоговых льгот по местным налогам. 3. Формирование расходной части бюджета города с применением метода программно - целевого планирования. 4. Выявление резервов бюджетных средств для реализации бюджетной политики в части исполнения указов Президента Российской Федерации В.В.Путина о повышении заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы. 5. Соблюдение ограничений по объемам муниципального долга бюджета города, расходов на его обслуживание, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, создание условий, способствующих сокращению объемов наращивания долговых обязательств. 6. Обеспечение соответствия стандартам открытости (прозрачности) процессов формирования и исполнения бюджета города | ||
1.Характеристика текущего состояния в городе Кемерово сферы деятельности, для решения задач которой разработана муниципальная программа, с указанием основных показателей и формулировкой основных проблем
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, повышения доверия в области инвестиционной политики и достижения экономической стабильности.
Начиная с 2004 года бюджетная политика администрации города Кемерово была направлена на совершенствование системы управления муниципальными финансами в соответствии с базовыми направлениями бюджетных реформ, определенными Концепцией реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004 - 2006 годах, одобренной Постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 N 249, Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р, Концепцией межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, одобренной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 08.08.2009 N 1123-р, ежегодными бюджетными посланиями Президента Российской Федерации Федеральному собранию.
В целях оптимизации бюджетного процесса и внедрения новых инструментов управления муниципальными финансами реализована Программа по повышению эффективности бюджетных расходов в городе Кемерово на период до 2012 года, утвержденная постановлением администрации города Кемерово от 18.11.2010 N 104.
Основными результатами реализации бюджетных реформ стали:
регулирование бюджетных правоотношений на основе реализации единых принципов бюджетной системы;
переход от годового планирования бюджета к среднесрочному финансовому планированию;
планирование расходов бюджета города исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств на основе реестра расходных обязательств;
внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая развитие программно-целевых методов бюджетного планирования, а также переход от сметного финансирования муниципальных учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг;
обеспечение кассового обслуживания бюджетных расходов через систему Федерального казначейства;
формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
упорядочение принятых социальных обязательств перед населением.
В целях увеличения доходной части бюджета города реализованы мероприятия в соответствии с распоряжением Коллегии Администрации Кемеровской области от 13.07.2011 N 595-р "О Плане мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет Кемеровской области на 2011 - 2013 годы", ведется работа по исполнению распоряжения Коллегии Администрации Кемеровской области от 30.12.2013 N 1053-р "О Плане мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Кемеровской области на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов".
Проведена результативная работа по реализации плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторской задолженности бюджета города Кемерово, утвержденного постановлением администрации города Кемерово от 03.04.2013 N 1008.
С 01.01.2012 завершен переходный период введения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг в соответствии с решением Кемеровского городского Совета народных депутатов от 26.11.2010 N 407 "О регулировании отдельных вопросов по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений в переходный период". Произведено изменение правового статуса учреждений в соответствии с требованиями федерального законодательства, что позволило создать условия для повышения эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста) расходов бюджета на их оказание, расширения самостоятельности и ответственности учреждений за их выполнение.
С 01.01.2012 начал свою работу официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях (www.bus.gov.ru).
В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами еще не завершен.
В настоящее время в сфере управления муниципальными финансами города Кемерово сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;
недостаточная ориентация системы муниципального финансового контроля на оценку эффективности бюджетных расходов;
недостаточная открытость бюджета города, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
Решение указанных проблем позволит обеспечить финансовую стабильность города Кемерово, создаст необходимые условия и предпосылки для достижения стратегических целей и задач социально-экономического развития города, обозначенных в Концепции развития города Кемерово до 2025 года, утвержденной постановлением Кемеровского городского Совета народных депутатов от 27.04.2007 N 137.
Сложная ситуация в развитии экономики страны, нестабильность мирового финансового рынка оказывают влияние на поступление доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации и сокращение объемов финансовой поддержки бюджетов муниципальных образований.
Сокращение доходной части бюджета создает риск разбалансированности бюджета и приводит к необходимости привлечения муниципальных внутренних заимствований и росту кредитных обращений. Вместе с тем усиливается нагрузка на местный бюджет в связи с ростом дополнительных социально значимых бюджетных обязательств, прежде всего обусловленных необходимостью реализации указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012.
Отдельные показатели, характеризующие процесс управления муниципальными финансами города Кемерово, приведены в следующей таблице:
| Наименование показателя | Значение показателя по годам | ||
| 2011 | 2012 | 2013 | |
| Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города, млрд. рублей | 7,564 | 6,663 | 6,757 |
| Удельный вес расходов бюджета города, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета города, процентов | 63,0 | 81,1 | 83,7 |
| - из них удельный вес расходов бюджета города, формируемых в рамках программ, в общем объеме бюджета города без учета субвенций на государственные делегируемые полномочия, процентов | 52,0 | 73,1 | 77,7 |
| Объем просроченной кредиторской задолженности бюджета города, млн. рублей | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Размещение на официальных сайтах решения о бюджете и отчетов об исполнении бюджета, да/нет | да | да | да |
С целью финансирования сложившегося дефицита в 2013 году были увеличены заимствования, что, в свою очередь, вызвало рост муниципального долга. Структура муниципального долга приведена ниже:
| Статьи муниципального долга | Единицы измерения | На 01.01.2011 | На 01.01.2012 | На 01.01.2013 | На 01.01.2014 |
| Кредиты кредитных организаций | тыс. руб. | - | 50 000,0 | - | 200 000,0 |
| % | - | 82,2 | - | 25,9 | |
| Бюджетные кредиты | тыс. руб. | 33 619,8 | 10 798,9 | 31 460,4 | 572 285,8 |
| % | 100,0 | 17,8 | 100,0 | 74,1 | |
| Муниципальные гарантии | тыс. руб. | - | - | - | - |
| % | - | - | - | - | |
| Объем муниципального долга | тыс. руб. | 33 619,8 | 60 798,9 | 31 460,4 | 772 285,8 |
| % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
В 2014 году в целях снижения расходов на обслуживание муниципального долга заключено соглашение "О перечислении остатков средств учреждений города Кемерово со счета N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации", открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Кемеровской области г. Кемерово, в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами учреждений города Кемерово, в бюджет города Кемерово, а так же их возврата на счет N 40701" в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08.06.2012 N 76н "О перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета".
Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ города Кемерово. Она является "обеспечивающей", то есть, ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе администрации города Кемерово, ее отраслевых (функциональных) подразделений, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации.
Несмотря на то, что большинство мероприятий муниципальной программы не могут быть непосредственно увязаны с достижением определенных целей, реализация муниципальной программы вносит значительный вклад в достижение практически всех стратегических целей социально-экономического развития города Кемерово, в том числе путем создания и поддержания благоприятных условий для экономического роста за счет обеспечения макроэкономической стабильности и соблюдения принятых ограничений по налоговой и долговой нагрузке, повышения уровня и качества жизни населения города Кемерово.
В муниципальную программу включены следующие особые, нетипичные для других муниципальных программ расходы, которые не имеют прямого влияния на достижение ее целей:
расходы на обслуживание муниципального долга города Кемерово, объем которых напрямую зависит от долгосрочной бюджетной и долговой политики города Кемерово;
средства резервного фонда администрации города Кемерово;
резервирование средств бюджета города на исполнение расходных обязательств города путем формирования в составе бюджета города условно утвержденных расходов.
В муниципальной программе определены следующие принципиальные тенденции:
сбалансированность и устойчивость бюджетной системы;
сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне и создание условий для минимизации рисков роста муниципального долга;
обеспечение достаточной гибкости предельных объемов и структуры бюджетных расходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов на будущие периоды и критериев для их перераспределения в соответствии с уточнением приоритетных задач, либо сокращения (оптимизации) при неблагоприятной динамике бюджетных доходов;
регулярность анализа и оценки рисков для бюджетной системы и их использование в бюджетном планировании.
Бюджетная политика будет базироваться на муниципальных программах, как связующем звене между долгосрочными целями социально-экономического развития города Кемерово и бюджетными проектировками на очередной финансовый год и на плановый период.
Муниципальные программы должны полностью обеспечить решение всех основных задач, стоящих перед органами местного самоуправления города Кемерово по решению вопросов местного значения, определенных Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации".
Реализация программно-целевого принципа планирования бюджета города позволит перейти к систематическому анализу эффективности его расходов для достижения поставленных целей взамен действующего подхода - контроля суммы расходов на то или иное направление расходования средств бюджета города.
Переход к формированию бюджета с применением программно-целевого метода предъявляет дополнительные требования к устойчивости бюджетной системы в части гарантированного обеспечения финансовыми ресурсами действующих расходных обязательств, прозрачного и конкурентного распределения имеющихся средств. Тем самым реализуется возможность полноценного применения программно-целевого метода реализации государственной политики, что создает прочную основу для системного повышения эффективности бюджетных расходов, концентрации всех финансовых ресурсов на важнейших направлениях деятельности.
Решение задач по управлению муниципальными финансами будет осуществляться с учетом настоящей муниципальной программы, обеспечивающей наибольшую результативность этой работы и вывод основных ее показателей на новый более качественный уровень.
Муниципальная программа на период 2015 - 2017 годов не предусматривает разделение на подпрограммы.
2.Описание целей и задач муниципальной программы
Целями муниципальной программы являются:
1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города;
2) создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города;
3) эффективное управление муниципальным долгом;
4) повышение качества организации бюджетного процесса.
Цель муниципальной программы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города. Это приоритетная цель в управлении муниципальными финансами города Кемерово.
Обеспечение долгосрочной устойчивости бюджета города не может обособленно рассматриваться от основных экономических параметров и приоритетов бюджетной системы Российской Федерации. В то же время независимость муниципального образования от результатов применения мер межбюджетного регулирования, реализуемых на федеральном и региональном уровне, повышает возможности органов местного самоуправления к устойчивому и стабильному управлению в различных отраслевых сферах деятельности. Развитие признаков устойчивости бюджета, таких как бюджетная самостоятельность, сбалансированность бюджета, платежеспособность субъекта публичной власти, эффективное расходование бюджетных средств и управление долговыми обязательствами, качество бюджетного менеджмента, способствует долгосрочному перспективному развитию города.
Достижению поставленной цели в рамках муниципальной программы способствуют решения следующих задач:
1) реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объема финансовых резервов;
2) обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования.
Цель муниципальной программы - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города.
Являясь одним из основных направлений государственной бюджетной политики, задача повышения эффективности бюджетных расходов и направления ее решения были сформулированы в соответствующих документах на федеральном и региональном уровнях.
В качестве одного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов, как составной части эффективности деятельности органов местного самоуправления является разработка программно-целевых принципов организации деятельности. Применение программного формата в области формирования расходов способно обеспечить взаимосвязь поставленных целей и бюджетных ограничений, их увязку с основными параметрами оказания муниципальных услуг, использование всего арсенала регулятивных инструментов, проработку планов структурных реформ. В то же время конечная эффективность "программного" бюджета города зависит от качества муниципальных программ, механизмов контроля за их реализацией.
Этим же принципам должны соответствовать и другие программно-целевые инструменты, в частности "дорожные карты" изменений в социальной сфере, которые должны быть скоординированы по срокам реализации мероприятий, объемам финансирования и темпам достижения целевых показателей по оплате труда, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012.
В условиях наращивания расходов по приоритетным направлениям, повышение эффективности бюджетных расходов является одним из основных источников выявления резервов.
В рамках достижения обозначенной цели планируется решение следующих задач:
1) развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета города;
2) приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово.
Цель муниципальной программы - эффективное управление муниципальным долгом.
Стратегия в области управления муниципальным долгом является неотъемлемым элементом экономической политики города. Использование механизма муниципального долга может стать как мощным фактором экономического роста, так и привести к серьезным кризисным последствиям. Являясь составной частью экономической системы, муниципальный долг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие элементы: на доходную и расходную части бюджета города, денежно-кредитную систему, уровень инфляции, бюджетные инвестиции, уровень деловой активности, поэтому особенно важным представляется обоснованный выбор методов управления муниципальной задолженностью.
В системе мер по оптимизации управления муниципальным долгом центральное место должны занять мероприятия по сокращению объема внутренней задолженности и снижению стоимости ее обслуживания.
Для достижения заданной цели сформулированы следующие задачи:
1) оценка и мониторинг состояния муниципального долга;
2) совершенствование механизмов управления муниципальным долгом.
Цель муниципальной программы - повышение качества организации бюджетного процесса.
Условия применения новых программно-целевых принципов управления муниципальными финансами создают предпосылки к совершенствованию нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса в городе Кемерово - своевременной и качественной подготовки проекта решения о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период, организации исполнения бюджета города и кассового обслуживания исполнения бюджета города, составления бюджетной отчетности. Вместе с тем повышаются требования к открытости информации о результатах этой деятельности.
В рамках обеспечения общедоступной информации о состоянии и тенденциях развития муниципальных финансов города Кемерово, открытости деятельности по разработке, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета города, обеспечения широкого участия общественности в процессе принятия решений о распределении муниципальных финансов необходимо информирование населения о планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.
Для повышения качества организации бюджетного процесса в городе Кемерово планируется решение задачи - повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса.
3.Перечень основных мероприятий муниципальной программы
Достижение целей, поставленных в муниципальной программе, запланировано через достижение плановых значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы.
┌────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┐
│Наименование │Краткое │Наименование │Порядок определения │
│основного │описание │показателя │(формула) │
│мероприятия │мероприятия │(целевого │ │
│ │либо указание │индикатора) │ │
│ │на принятый │ │ │
│ │нормативно- │ │ │
│ │правовой акт │ │ │
│ │(НПА) │ │ │
├────────────────┼────────────────┼────────────────────┼─────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┤
│1. Цель - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета│
│города │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1. Задача - реализация инструментов долгосрочного бюджетного │
│планирования, поддержания достаточного объема финансовых резервов │
├────────────────┬────────────────┬──────────────────┬───────────────────────┤
│1.1.1. │Проведение │1. Отношение │Рассчитывается по │
│Повышение │мониторинга │дефицита бюджета │формуле: │
│надежности │системных │города к доходам │ │
│экономических │рисков, │без учета │ ДЕФ │
│прогнозов, │связанных с │безвозмездных │ОС1 = --------- * 100 │
│положенных в │неблагоприятным │поступлений и │ Д - БВП │
│основу │развитием │поступлений │ │
│бюджетного │экономики. │налоговых доходов │где: │
│планирования │Разработка │по дополнительным │ДЕФ - размер дефицита │
│ │вариантов │нормативам │бюджета города; │
│ │возможной │отчислений (ОС1), │Д - общий объем │
│ │корректировки │процентов │доходов бюджета │
│ │параметров │ │города; │
│ │бюджета в │ │БВП - объем │
│ │случае │ │безвозмездных │
│ │ухудшения │ │поступлений и │
│ │ситуации в │ │поступлений налоговых │
│ │экономике │ │доходов по │
│ │ │ │дополнительным │
│ │ │ │нормативам отчислений │
├────────────────┼────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│1.1.2. │Увязка основных │2. Наличие НПА, │ │
│Формирование │параметров │направленных на │ │
│бюджета города │бюджета на │реализацию │ │
│с учетом │очередной │долгосрочного │ │
│долгосрочного │финансовый год │финансового │ │
│прогноза │и на плановый │планирования │ │
│основных │период с │бюджета города │ │
│параметров, │планами │(ОС2), да/нет │ │
│основанных на │долгосрочного │ │ │
│реалистических │финансового │ │ │
│оценках │развития │ │ │
├────────────────┼────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│1.1.3. │Постановление │3. Доля расходов │Рассчитывается по │
│Формирование │администрации │бюджета города, │формуле: │
│резервного │города Кемерово │утвержденная в │ │
│фонда │от 17.04.2013 │составе │ Орф │
│администрации │N 1196 "Об │резервного фонда │ОС3 = --------- * 100 │
│города Кемерово │утверждении │администрации │ Р │
│ │положения о │города Кемерово │ │
│ │порядке │(ОС3), процентов │где: │
│ │расходования │ │Орф - объем резервного │
│ │средств │ │фонда администрации │
│ │резервного │ │города Кемерово │
│ │фонда │ │Р - общий объем │
│ │администрации │ │расходов бюджета │
│ │города │ │ │
│ │Кемерово" │ │ │
├────────────────┼────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
│1.1.4. │Постановление │4. Наличие НПА, │ │
│Формирование │администрации │направленного на │ │
│доходной │города Кемерово │формирование │ │
│части бюджета │от 08.04.2013 │доходной части │ │
│города с учетом │N 1079 "Об │бюджета города │ │
│Методики │утверждении │(налоговые и │ │
│формализованного│Методики │неналоговые │ │
│прогнозирования │прогнозирования │доходы) (ОС4), │ │
│доходов местного│налоговых и │да/нет │ │
│бюджета по │неналоговых │ │ │
│основным налогам│доходов бюджета │ │ │
│и сборам │города Кемерово │ │ │
│ │на очередной │ │ │
│ │финансовый год и│ │ │
│ │плановый период"│ │ │
├────────────────┴────────────────┴──────────────────┴───────────────────────┤
│1.2. Задача - обеспечение в рамках полномочий органов местного │
│самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой │
│сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и │
│отлаженного налогового администрирования │
├────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┤
│1.2.1. │Постановления │5. Темп роста │Рассчитывается по │
│Разработка и │администрации │объема налоговых и │формуле: │
│реализация │города Кемерово │неналоговых доходов │ │
│мероприятий по │от 15.08.2013 │бюджета города │ Дн\\н (i) │
│повышению │N 2492 "О │(ОС5), процентов │ОС5 = -------- * 100 │
│поступлений │создании │ │ Дн\\н (i-1) │
│налоговых и │комиссии по │ │ │
│неналоговых │легализации │ │где: │
│доходов, │объектов │ │Дн\\н - объем │
│сокращению │налогообложения │ │налоговых и │
│недоимки по │на территории │ │неналоговых доходов │
│уплате налогов, │города │ │бюджета города (за │
│сборов и иных │Кемерово", от │ │исключением │
│обязательных │03.04.2014 │ │дополнительного │
│платежей в │N 761 "О плане │ │норматива отчислений │
│бюджет города │мероприятий по │ │НДФЛ; │
│ │реализации │ │(i) - отчетный │
│ │Послания │ │период │
│ │Президента │ │(i-1) - │
│ │Российской │ │предшествующий │
│ │Федерации │ │период │
│ │Федеральному │ │ │
│ │Собранию │ │ │
│ │Российской │ │ │
│ │Федерации и │ │ │
│ │Бюджетного │ │ │
│ │послания │ │ │
│ │Губернатора │ │ │
│ │Кемеровской │ │ │
│ │области Совету │ │ │
│ │народных │ │ │
│ │депутатов │ │ │
│ │Кемеровской │ │ │
│ │области в городе│ │ │
│ │Кемерово на 2014│ │ │
│ │год" │ │ │
├────────────────┼────────────────┼────────────────────┼─────────────────────┤
│1.2.2. │Постановление │6. Доля выпадающих │Рассчитывается по │
│Проведение │администрации │доходов бюджета │формуле: │
│оценки │города Кемерово │города (ОС6), │ │
│эффективности │от 29.03.2012 │процентов │ РНл │
│налоговых льгот,│N 319 "Об │ │ОС6 = ------- * 100 │
│установленных │утверждении │ │ Дн │
│НПА │Порядка и │ │ │
│муниципального │Методики оценки │ │где: │
│образования с │эффективности │ │РНл - выпадающие │
│целью выявления │предоставленных │ │доходы бюджета │
│неэффективных │(планируемых к │ │города в связи с │
│налоговых льгот │предоставлению) │ │предоставлением │
│по местным │налоговых льгот │ │налоговых льгот │
│налогам │по местным │ │Дн - налоговые доходы│
│ │налогам" │ │бюджета города │
├────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┤
│2. Цель - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета │
│города │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2.1. Задача - развитие программно-целевых принципов формирования расходов │
│бюджета города │
├────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┤
│2.1.1. Охват │Постановления │7. Доля расходов │Рассчитывается по │
│программами │администрации │бюджета города, │формуле: │
│преимущественно │города Кемерово │формируемых в │ │
│всех сфер │от 27.09.2013 │рамках программ в │ РПр │
│деятельности │N 2972 "Об │общем объеме │ПЭ1 = ------- * 100 │
│органов │утверждении │расходов бюджета │ Р │
│местного │Порядка │города (ПЭ1), │ │
│самоуправления │разработки и │процентов │где: │
│и, │реализации │ │РПр - объем расходов │
│соответственно, │муниципальных │ │бюджета города, │
│большей части │программ города │ │формируемых в рамках │
│бюджетных │Кемерово", от │ │программ │
│ассигнований │30.09.2013 │ │Р - общий объем │
│ │N 2980 "О │ │расходов бюджета │
│ │порядке │ │ │
│ │разработки, │ │ │
│ │утверждения и │ │ │
│ │реализации │ │ │
│ │ведомственных │ │ │
│ │целевых │ │ │
│ │программ" │ │ │
├────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┤
│2.2. Задача - приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии│
│с условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово │
├────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┤
│2.2.1. Выявление│Постановления │8. Доля расходов │Рассчитывается по │
│резервов и │администрации │бюджета города, │формуле: │
│перераспределен │города Кемерово │направленная на │ │
│ие бюджетных │от 23.05.2014 │поддержку и │ РСс │
│средств в пользу│N 1247 "Об │развитие социальной │ПЭ2 = -------- * 100 │
│приоритетных │утверждении │сферы (ПЭ2), │ Р │
│направлений и │плана │процентов │ │
│проектов, │мероприятий │ │где: │
│прежде всего │("дорожной │ │РСс- объем расходов │
│обеспечивающих │карты" │ │бюджета города, │
│решение задач, │"Изменения в │ │направленных на │
│поставленных в │отраслях │ │поддержку и развитие │
│указах │социальной │ │социальной сферы; │
│Президента │сферы города │ │Р - общий объем │
│Российской │Кемерово, │ │расходов бюджета │
│Федерации от │направленные на │ │города │
│07.05.2012 │повышение │ │ │
│ │эффективности │ │ │
│ │сферы культуры",│ │ │
│ │от 14.06.2013 │ │ │
│ │N 1805 "Об │ │ │
│ │утверждении │ │ │
│ │плана │ │ │
│ │мероприятий │ │ │
│ │("дорожной │ │ │
│ │карты") │ │ │
│ │"Изменения в │ │ │
│ │отраслях │ │ │
│ │социальной │ │ │
│ │сферы города │ │ │
│ │Кемерово, │ │ │
│ │направленные на │ │ │
│ │повышение │ │ │
│ │эффективности │ │ │
│ │образования" │ │ │
│ ├────────────────┼────────────────────┼─────────────────────┤
│ │Создание │9. Доля условно │Рассчитывается по │
│ │необходимых │утвержденных │формуле: │
│ │финансовых │расходов бюджета │ │
│ │резервов для │города на плановый │ УУРi │
│ │реализации │период │ПЭ3 = -------- * 100 │
│ │действующих │(ПЭ3),процентов │ Рi │
│ │расходных │ │ │
│ │обязательств │ │где: │
│ │города, │ │УУРi - условно │
│ │сохранение │ │утвержденные расходы │
│ │сбалансирован- │ │бюджета города на │
│ │ности бюджета │ │плановый период │
│ │города в │ │Рi - утвержденный на │
│ │условиях │ │плановый период │
│ │ухудшения │ │объем расходов │
│ │экономической │ │бюджета города (без │
│ │ситуации │ │учета расходов │
│ │ │ │бюджета города, │
│ │ │ │предусмотренных за │
│ │ │ │счет межбюджетных │
│ │ │ │трансфертов из │
│ │ │ │других бюджетов │
│ │ │ │бюджетной системы │
│ │ │ │Российской Федерации,│
│ │ │ │имеющих целевое │
│ │ │ │назначение) │
├────────────────┼────────────────┼────────────────────┼─────────────────────┤
│2.2.2. Контроль │Постановление │10. Отношение │Рассчитывается по │
│наличия и │администрации │объема просроченной │формуле: │
│состояния │города Кемерово│кредиторской │ │
│просроченной │от 03.04.2013 │задолженности к │ ПКРЗ │
│кредиторской │N 1008 │расходам бюджета │ПЭ4 = -------- * 100 │
│задолженности │"Об утверждении │ города (ПЭ4), │ Р │
│органов │плана │процентов │ │
│местного │мероприятий по │ │где: │
│самоуправления │сокращению │ │ПКРЗ - объем │
│и │просроченной │ │просроченной │
│подведомственны │кредиторской │ │кредиторской │
│х им │задолженности │ │задолженности │
│учреждений, │бюджета города │ │бюджета города │
│принятие мер к │Кемерово" │ │Р - общий объем │
│снижению │ │ │расходов бюджета │
│накопленной │ │ │города │
│просроченной │ │ │ │
│задолженности │ │ │ │
├────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┤
│3. Цель - эффективное управление муниципальным долгом │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1. Задача - оценка и мониторинг состояния муниципального долга │
├────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┤
│3.1.1. │Распоряжение │11. Отношение │Рассчитывается по │
│Обеспечение │администрации │муниципального │формуле: │
│оптимальной │города Кемерово │долга к доходам │ │
│долговой │от 23.12.2002 │бюджета города без │ МД │
│нагрузки на │N 3290 "Об │учета объема │УМД1 = ------- * 100 │
│бюджет города, │утверждении │безвозмездных │ Д - БВП │
│своевременное │Положения о │поступлений (УМД1), │ │
│исполнение │порядке ведения │процентов │где: │
│обязательств по │муниципальной │ │МД - размер │
│обслуживанию │долговой книги │ │муниципального долга │
│муниципального │города │ │Д - общий объем │
│долга │Кемерово" │ │доходов бюджета │
│ │ │ │города; │
│ │ │ │БВП - объем │
│ │ │ │безвозмездных │
│ │ │ │поступлений в бюджет │
│ │ │ │города │
│ │ ├────────────────────┼─────────────────────┤
│ │Соблюдение │12. Доля │Рассчитывается по │
│ │предельных │просроченной │формуле: │
│ │параметров по │задолженности по │ │
│ │объему расходов │долговым │ ПЗДО │
│ │на обслуживание │обязательствам │УМД2 = ------- * 100 │
│ │муниципального │(УМД2), процентов │ ЗДО │
│ │долга в │ │ │
│ │соответствии с │ │где: │
│ │требованиями │ │ПЗДО - объем │
│ │Бюджетного │ │просроченной │
│ │кодекса РФ │ │задолженности по │
│ │ │ │долговым │
│ │ │ │обязательствам города│
│ │ │ │Кемерово; │
│ │ │ │ЗДО - общий объем │
│ │ │ │задолженности по │
│ │ │ │долговым │
│ │ │ │обязательствам города│
│ │ │ │Кемерово │
│ │ ├────────────────────┼─────────────────────┤
│ │ │13. Доля расходов │Рассчитывается по │
│ │ │на обслуживание │формуле: │
│ │ │муниципального │ │
│ │ │долга (УМД3), │ РОМД │
│ │ │процентов │УМД3 = ------- * 100 │
│ │ │ │ Р - РС │
│ │ │ │ │
│ │ │ │где: │
│ │ │ │РОМД - расходы на │
│ │ │ │обслуживание │
│ │ │ │муниципального │
│ │ │ │долга; │
│ │ │ │Р - общий объем │
│ │ │ │расходов бюджета │
│ │ │ │города; │
│ │ │ │РС - расходы бюджета │
│ │ │ │города за счет │
│ │ │ │субвенций │
├────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┤
│3.2. Задача - совершенствование механизмов управления муниципальным долгом │
├────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┤
│3.2.1. │ │14. Превышение │Рассчитывается по │
│Проведение │ │ставки по │формуле: │
│активной │ │привлеченным │ │
│политики │ │кредитам │УМД4 = Ст - Срф │
│управления │ │коммерческих банков │ │
│муниципальным │ │над ставкой │где: │
│долгом с целью │ │рефинансирования │Ст - процентная │
│снижения │ │Банка России │ставка по │
│процентных │ │(УМД4), процентов │привлеченным кредитам│
│расходов по │ │ │коммерческих банков; │
│обслуживанию │ │ │Срф - ставка │
│долговых │ │ │рефинансирования │
│обязательств │ │ │Банка России │
│города Кемерово │ │ │ │
├────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┤
│4. Цель - повышение качества организации бюджетного процесса │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│4.1. Задача - повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса │
├────────────────┬────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┤
│4.1.1. │ │15. Размещение │ │
│Обеспечение │ │проекта решения о │ │
│соответствия │ │бюджете города, │ │
│стандартам │ │решения о бюджете │ │
│открытости │ │города, проекта │ │
│(прозрачности) │ │отчета и отчета об │ │
│процессов │ │исполнении бюджета │ │
│формирования и │ │города в доступной │ │
│исполнения │ │для граждан форме │ │
│бюджета города │ │на официальном │ │
│ │ │сайте в сети │ │
│ │ │Интернет (ПК1), │ │
│ │ │да/нет │ │
└────────────────┴────────────────┴────────────────────┴─────────────────────┘4.Сроки и этапы реализации муниципальной программы с указанием плановых значений целевых показателей
(индикаторов) муниципальной программы
Реализация муниципальной программы рассчитана на период с 2015 по 2017 годы без разделения на отдельные этапы реализации.
Достижение целей, поставленных в реализуемой муниципальной программе, запланировано через достижение плановых значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы.
| Целевой показатель (индикатор) муниципальной программы | Единица измерения | Плановое значение целевого показателя (индикатора) | ||
| 2015 год | 2016 год | 2017 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Цель - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города | ||||
| 1.1. Задача - реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объема финансовых резервов | ||||
| 1. Отношение дефицита бюджета города к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (ОС1) | процентов | |||
| 2. Наличие НПА, направленных на реализацию долгосрочного финансового планирования бюджета города (ОС2) | Да/нет | да | да | да |
| 3. Доля расходов бюджета города, утвержденная в составе резервного фонда администрации города Кемерово (ОС3) | процентов | |||
| 4. Наличие НПА, направленного на формирование доходной части бюджета города (налоговые и неналоговые доходы) (ОС4) | Да/нет | да | да | да |
| 1.2. Задача - обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования | ||||
| 1. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета города (ОС5) | процентов | >=105 | >=107 | >=107 |
| 2. Доля выпадающих доходов бюджета города (ОС6) | процентов | |||
| 2. Цель - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города | ||||
| 2.1. Задача - развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета города | ||||
| 1. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета города (ПЭ1) | процентов | >=75 | >=80 | >=93 |
| 2.2. Задача - приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово | ||||
| 1. Доля расходов бюджета города, направленная на поддержку и развитие социальной сферы (ПЭ2) | процентов | >=50 | >=50 | >=50 |
| 2. Доля условно утвержденных расходов бюджета города на плановый период (ПЭ3) | процентов | х | >=2,5 | >=5,0 |
| 3. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города (ПЭ4) | процентов | |||
| 3. Цель - эффективное управление муниципальным долгом | ||||
| 3.1. Задача - оценка и мониторинг состояния муниципального долга | ||||
| 1. Отношение муниципального долга к доходам бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений (УМД1) | процентов | |||
| 2. Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам (УМД2) | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 3. Доля расходов на обслуживание муниципального долга (УМД3) | процентов | |||
| 3.2. Задача - совершенствование механизмов управления муниципальным долгом | ||||
| 1. Превышение ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ставкой рефинансирования Банка России (УМД4) | процентов | |||
| 4. Цель - повышение качества организации бюджетного процесса | ||||
| 4.1. Задача - повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса | ||||
| 1. Размещение проекта решения о бюджете города, решения о бюджете города, проекта отчета и отчета об исполнении бюджета города в доступной для граждан форме на официальном сайте в сети Интернет (ПК1) | да/нет | да | да | да |
5.Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами города Кемерово"
на 2015 - 2017 годы
| Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия | Источник финансирования | Объем финансовых ресурсов, тыс. рублей | ||
| на 2015 год | на 2016 год | на 2017 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015 - 2017 годы | Всего | 53 500,0 | 254 550,0 | 455 600,0 |
| местный бюджет | 53 500,0 | 254 550,0 | 455 600,0 | |
| иные не запрещенные законодательством источники: | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства бюджетов государственных внебюджетных фондов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства юридических и физических лиц | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Формирование резервного фонда администрации города Кемерово | Всего | 30 000,0 | 30 000,0 | 30 000,0 |
| местный бюджет | 30 000,0 | 30 000,0 | 30 000,0 | |
| иные не запрещенные законодательством источники: | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства бюджетов государственных внебюджетных фондов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства юридических и физических лиц | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Выявление резервов и перераспределение бюджетных средств в пользу приоритетных направлений и проектов, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012 | Всего | 0,0 | 201 050,0 | 402 100,0 |
| местный бюджет | 0,0 | 201 050,0 | 402 100,0 | |
| иные не запрещенные законодательством источники: | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства бюджетов государственных внебюджетных фондов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства юридических и физических лиц | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Обеспечение оптимальной долговой нагрузки на бюджет города, своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга | Всего | 23 500,0 | 23 500,0 | 23 500,0 |
| местный бюджет | 23 500,0 | 23 500,0 | 23 500,0 | |
| иные не запрещенные законодательством источники: | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства бюджетов государственных внебюджетных фондов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| средства юридических и физических лиц | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
6.Сведения о планируемых значениях целевых показателей
(индикаторов) муниципальной программы
| Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия | Наименование целевого показателя (индикатора) | Единица измерения | Плановое значение целевого показателя (индикатора) | ||
| 2015 год | 2016 год | 2017 год | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015 - 2017 годы | |||||
| 1. Повышение надежности экономических прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования | 1. Отношение дефицита бюджета города к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (ОС1) | процентов | |||
| 2. Формирование бюджета города с учетом долгосрочного прогноза основных параметров, основанных на реалистических оценках | 2. Наличие НПА, направленных на реализацию долгосрочного финансового планирования бюджета города (ОС2) | да/нет | да | да | да |
| 3. Формирование резервного фонда администрации города Кемерово | 3. Доля расходов бюджета города, утвержденная в составе резервного фонда администрации города Кемерово (ОС3) | процентов | |||
| 4. Формирование доходной части бюджета города с учетом Методики формализованного прогнозирования доходов местного бюджета по основным налогам и сборам | 4. Наличие НПА, направленного на формирование доходной части бюджета города (налоговые и неналоговые доходы) (ОС4) | да/нет | да | да | да |
| 5. Разработка и реализация мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет города | 5. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета города (ОС5) | процентов | >=105 | >=107 | >=107 |
| 6. Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных НПА муниципального образования, с целью выявления неэффективных налоговых льгот по местным налогам | 6. Доля выпадающих доходов бюджета города (ОС6) | процентов | |||
| 7. Охват программами преимущественно всех сфер деятельности органов местного самоуправления, и соответственно, большей части бюджетных ассигнований | 7. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета города (ПЭ1) | процентов | >=75 | >=80 | >=93 |
| 8. Выявление резервов и перераспределение бюджетных средств в пользу приоритетных направлений и проектов, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012 | 8.1. Доля расходов бюджета города, направленная на поддержку и развитие социальной сферы (ПЭ2) | процентов | >=50 | >=50 | >=50 |
| 8.2. Доля условно утвержденных расходов бюджета города на плановый период (ПЭ3) | процентов | Х | >=2,5 | >=5,0 | |
| 9. Контроль наличия и состояния просроченной кредиторской задолженности органов местного самоуправления и подведомственных им учреждений, принятие мер к снижению накопленной просроченной задолженности | 9. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города (ПЭ4) | процентов | |||
| 10. Обеспечение оптимальной долговой нагрузки на бюджет города, своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга | 10.1. Отношение муниципального долга к доходам бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений (УМД1) | процентов | |||
| 10.2. Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам (УМД2) | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| 10.3. Доля расходов на обслуживание муниципального долга (УМД3) | процентов | ||||
| 11. Проведение активной политики управления муниципальным долгом с целью снижения процентных расходов по обслуживанию долговых обязательств города Кемерово | 11. Превышение ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ставкой рефинансирования Банка России (УМД4) | процентов | |||
| 12. Обеспечение соответствия стандартам открытости (прозрачности) процессов формирования и исполнения бюджета города. | 12. Размещение проекта решения о бюджете города, решения о бюджете города, проекта отчета и отчета об исполнении бюджета города в доступной для граждан форме на официальном сайте в сети Интернет (ПК1) | да/нет | да | да | да |
7.Оценка эффективности муниципальной программы
Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится на основе оценок:
- степени реализации мероприятий муниципальной программы путем сопоставления фактически достигнутых значений индикаторов муниципальной программы и их плановых значений;
- степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств местного бюджета путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования основных мероприятий муниципальной программы;
- степени достижения целей и решения задач муниципальной программы.
Степень реализации мероприятий муниципальной программы (Сд) определяется по формуле:
Сд = Зф / Зп x 100%, (для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является рост значений),
Сд = Зп/ Зф x 100%, (для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений),
где: Зф - фактическое значение индикатора (показателя) муниципальной программы;
Зп - плановое значение индикатора (показателя) муниципальной программы.
В случае, если показатель (индикатор) подразумевает только однозначные противоположные значения, например, "да/нет", показателю (индикатору) присваивается значение "100%" или "0" соответственно.
Уровень финансирования реализации основных мероприятий муниципальной программы (Уф) определяется по формуле:
Уф = Фф / Фп x 100%,
где: Фф - фактический объем финансовых ресурсов, направленный на реализацию мероприятий муниципальной программы;
Фп - плановый объем финансовых ресурсов на соответствующий отчетный период.
По каждому показателю (индикатору) реализации муниципальной программы устанавливаются интервалы значений показателя, при которых реализация муниципальной программы характеризуется:
высоким уровнем эффективности;
удовлетворительным уровнем эффективности;
неудовлетворительным уровнем эффективности.
Нижняя граница интервала значений показателя для отнесения муниципальной программы к высокому уровню эффективности не может быть ниже 105,0% планового значения показателя на соответствующий год. Нижняя граница интервала значений показателя для отнесения муниципальной программы к удовлетворительному уровню эффективности не может быть ниже 100,0% планового значения показателя на соответствующий год.
Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится ответственным исполнителем (координатором) ежегодно, до 1 марта года, следующего за отчетным годом.
Муниципальная программа считается реализуемой с высоким уровнем эффективности в следующих случаях:
значения 95,0% и более показателей муниципальной программы входят в установленный интервал значений для отнесения муниципальной программы к высокому уровню эффективности;
не менее 95,0% мероприятий, запланированных на отчетный год, выполнены в полном объеме.
Муниципальная программа считается реализуемой с удовлетворительным уровнем эффективности в следующих случаях:
значения 80,0% и более показателей муниципальной программы входят в установленный интервал значений для отнесения муниципальной программы к удовлетворительному уровню эффективности;
не менее 80,0% мероприятий, запланированных на отчетный год, выполнены в полном объеме.
Если реализация муниципальной программы не отвечает указанным критериям, уровень эффективности ее реализации признается неудовлетворительным.
Начальник управления делами
В.И.ВЫЛЕГЖАНИНА