Постановление Администрации г. Кемерово от 22.08.2018 № 1775
Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Кемерово в текущем финансовом году
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДАКЕМЕРОВО
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 22.08.2018 № 1775
г. Кемерово
| Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Кемерово в текущем финансовом году |
В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации
1. Утвердить Порядок составления и ведения кассового планаисполнения бюджета города Кемерово в текущем финансовом году согласноприложению.
2. Комитету по работе со средствами массовой информацииадминистрации города Кемерово (Е.А. Дубкова) обеспечить официальноеопубликование настоящего постановления.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю засобой.
Глава города И.В. Середюк
ПРИЛОЖЕНИЕ
к постановлению администрации
города Кемерово
от 22.08.2018 № 1775
Порядок
составления и ведения кассового плана
исполнения бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
1. Общие положения
1.1 Настоящий Порядок определяет правила составления и ведениякассового плана исполнения бюджета города Кемерово в текущем финансовом году(далее – кассовый план), а также состав и сроки представления главнымираспорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета,главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета сведений,необходимых для составления и ведения кассового плана исполнения бюджета городаКемерово (далее - бюджет города).
1.2. Под кассовым планом исполнения бюджета города понимаетсяпрогноз кассовых поступлений в бюджет города, кассовых выплат по расходам иисточникам финансирования дефицита бюджета города из бюджета города в текущемфинансовом году.
1.3. Составление и ведение кассового плана осуществляетсяадминистрацией города Кемерово.
2.Состав и сроки представления главными распорядителями бюджетныхсредств, главными администраторами доходов бюджета, главными администраторамиисточников финансирования дефицита бюджета сведений, необходимых длясоставления и ведения кассового плана
2.1. Не позднее трех рабочих дней со дня вступления в силу решенияо бюджете города на очередной финансовый год и плановый период, главнымираспорядителями бюджетных средств представляется в электронном виде прогнозкассовых выплат по расходам из бюджета города согласно приложению № 1 кнастоящему Порядку.
2.2. Главные администраторы доходов бюджета города, главныеадминистраторы источников финансирования дефицита бюджета города предоставляютинформацию по администрируемым поступлениям в разрезе кодов бюджетной классификациив сроки, установленные постановлением администрации города Кемерово оподготовке проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановыйпериод.
2.3. В случае изменения плановых (прогнозных) показателей,представленных в соответствии с пунктами 2.1, 2.2 настоящего Порядка, непозднее пяти рабочих дней со дня вступления в силу решения о внесении измененийв бюджет города, главные распорядители бюджетных средств, главныеадминистраторы доходов бюджета города, главные администраторы источниковфинансирования дефицита бюджета города предоставляют уточненную информацию поадминистрируемым поступлениям, прогнозным показателям кассовых выплат порасходам и по источникам финансирования дефицита бюджета города в разрезе кодовбюджетной классификации для внесения изменений в кассовый план.
3. Порядок составления и ведения кассового плана
3.1. Составление кассового плана осуществляется на основании:
прогноза кассовых поступлений по доходам бюджета города на текущийфинансовый год, к которым относятся налоговые и неналоговые доходы, а такжебезвозмездные поступления;
прогноза кассовых выплат по расходам из бюджета города, в том числепо оплате муниципальных контрактов, иных договоров;
прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансированиядефицита бюджета города на текущий финансовый год.
3.2. В течение семи рабочих дней со дня вступления в силу решения обюджете города на очередной финансовый год и плановый период, но не позднее,чем за два рабочих дня до начала текущего финансового года, формируются:
3.2.1. Прогноз кассовых поступлений по доходам бюджета города(налоговые и неналоговые доходы) на очередной финансовый год по форме, согласноприложению № 2 к настоящему Порядку, на основании данных, представленныхглавными администраторами доходов бюджета города, и отраженных в приложении крешению о бюджете города о поступлении доходов.
3.2.2. Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникамфинансирования дефицита бюджета города на очередной финансовый год по форме, согласноприложению № 3 к настоящему Порядку, на основании данных, представленныхглавными администраторами источников финансирования дефицита бюджета, иотраженных в приложении к решению о бюджете города по источникам финансированиядефицита бюджета.
3.2.3. Прогноз кассовых поступлений по доходам бюджета города(безвозмездные поступления) на очередной финансовый год по форме, согласноприложению № 4 к настоящему Порядку, на основании Закона Кемеровской области обобластном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, а такжеданных, представленных главными администраторами доходов бюджета города, иотраженных в приложении к решению о бюджете города о поступлении доходов.
3.2.4. Прогноз кассовых выплат по расходам из бюджета города вразрезе кодов классификации расходов бюджета города, в том числе прогноз пооплате муниципальных контрактов, иных договоров, на очередной финансовый год поформе, согласно приложению № 5 к настоящему Порядку, на основании своднойбюджетной росписи бюджета города на очередной финансовый год и плановый периоди (или) данных, представленных главными распорядителями бюджетных средств.
3.3. Кассовый план формируется по форме, согласно приложению № 6 кнастоящему Порядку, и утверждается не позднее первого рабочего дня текущегофинансового года.
3.4. Ведение кассового плана осуществляется посредством внесенияизменений в показатели кассового плана на текущий финансовый год. Основаниемдля внесения изменений в кассовый план являются:
а) решение Кемеровского городского Совета народных депутатов овнесении изменений в решение о бюджете города и уведомления по расчетам междубюджетами по межбюджетным трансфертам;
б) внесение изменений в сводную бюджетную роспись бюджета города;
в) уточненная информация, представленная главными распорядителямибюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета города, главнымиадминистраторами источников финансирования дефицита бюджета города, всоответствии с настоящим Порядком.
В кассовый план вносятся соответствующие изменения не позднее семирабочих дней со дня вступления в силу решения о внесении изменений в бюджетгорода. Кассовый план на текущий финансовый год формируется с учетом измененийвнесенных в его показатели.
3.5. В течение текущего финансового года на каждое первое числомесяца, следующего за отчетным, ведется учет исполнения кассового плана поформе, согласно приложению № 7 к настоящему Порядку.
Заместитель Главы города,
руководитель аппарата В.И. Вылегжанина
Приложение № 1
к Порядку составления
и ведения кассового планаисполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
ПРОГНОЗ
кассовых выплат по расходамиз бюджета города Кемерово
на 20 ___ год
______________________________________
(наименование главногораспорядителя бюджетных средств)
(тыс. руб.)
| Наименование | Коды бюджетной классификации | Сумма | ||||
| главного распорядителя бюджетных средств | раздела | подраздела | целевой статьи | вида расходов | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Расходы, всего |
|
|
|
|
|
|
| в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель _______ _______________
(подпись) (расшифровка подписи)
« __ » _________ _____ г.
Приложение № 2
к Порядку составления иведения
кассового плана исполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
ПРОГНОЗ
кассовых поступлений подоходам бюджета
города Кемерово (налоговые иненалоговые доходы)
на 20 ___ год
Основание:__________________________________
(тыс. руб.)
| Наименование доходов | Код бюджетной классификации | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Налоговые, неналоговые доходы, всего |
|
|
| в том числе: |
|
|
| налоговые доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| неналоговые доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начальник отдела ________ ______________
(подпись) (расшифровка подписи)
« ____ » ___________ _____ г.
Приложение № 3
к Порядку составления иведения
кассового плана исполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
ПРОГНОЗ
кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам
финансирования дефицита бюджета города Кемерово
на 20 ___ год
Основание: ______________________________
(тыс. руб.)
| Наименование показателя | Код бюджетной классификации | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Поступления источников финансирования дефицита бюджета, всего |
|
|
| в том числе по видам: |
|
|
|
|
|
|
| Выплаты за счет источников финансирования дефицита бюджета, всего |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
|
|
|
Начальник отдела ________ _______________
(подпись) (расшифровка подписи)
« ____ » _________ _____ г.
Приложение № 4
к Порядку составления иведения
кассового плана исполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
ПРОГНОЗ
кассовых поступлений по доходам бюджета городаКемерово
(безвозмездные поступления)
на 20 ___ год
Основание: ___________________________________
(тыс. руб.)
| Показатели | Код бюджетной классификации | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Безвозмездные поступления, всего |
|
|
| в том числе: |
|
|
|
|
|
|
Начальник отдела _____ ____________
(подпись) (расшифровка подписи)
« ____ » _________ _____ г.
Приложение № 5
к Порядку составления иведения
кассового плана исполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
ПРОГНОЗ
кассовых выплат по расходамиз бюджета города Кемерово
на 20 ___ год
Основание:_______________________________
(тыс. руб.)
| Наименование | Коды бюджетной классификации | Сумма | ||||
| главного распорядителя бюджетных средств | раздела | подраздела | целевой статьи | вида расходов | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Расходы, всего |
|
|
|
|
|
|
| в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начальник отдела ______ _____________
(подпись) (расшифровка подписи)
« ____ » _________ ____ г.
Приложение № 6
к Порядку составления иведения
кассового плана исполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
УТВЕРЖДАЮ
______________________________
(должность уполномоченноголица)
__________ ___________________
(подпись) (расшифровкаподписи)
_________________
(дата утверждения)
Кассовый план бюджета города Кемерово
на текущий финансовый 20 ___ год
Основание: ___________________________
(тыс. руб.)
| № п/п | Наименование показателя | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Остаток средств на едином счете бюджета на начало года |
|
| 2 | Кассовые поступления, всего: |
|
|
| в том числе: |
|
| 2.1 | налоговые и неналоговые доходы |
|
| 2.2 | безвозмездные поступления |
|
| 2.3 | кассовые поступления источников финансирования дефицита бюджета |
|
| 3 | Кассовые выплаты, всего: |
|
|
| в том числе: |
|
| 3.1 | кассовые выплаты по кодам классификации расходов бюджета, в том числе: |
|
| 3.1.1 | кассовые выплаты по оплате муниципальных контрактов, иных договоров |
|
| 3.2 | кассовые выплаты за счет источников финансирования дефицита бюджета |
|
| 4 | Остаток средств на едином счете бюджета на конец года |
|
| 5 | Предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета (в месяц) |
|
Начальник отдела _______ __________
(подпись) (расшифровка подписи)
« ____ » ____________ _____ г.
Приложение № 7
к Порядку составления иведения
кассового плана исполнения
бюджета города Кемерово
в текущем финансовом году
Исполнение кассового планабюджета города Кемерово
текущего финансового 20 ___года
(тыс. руб.)
| № п/п | Наименование показателя | по состоянию на «__»_______20__г. | |
| план | факт | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Остаток средств на едином счете бюджета на начало года |
|
|
| 2 | Кассовые поступления, всего: |
|
|
|
| в том числе: |
|
|
| 2.1 | налоговые и неналоговые доходы |
|
|
| 2.2 | безвозмездные поступления |
|
|
| 2.3 | кассовые поступления источников финансирования дефицита бюджета |
|
|
| 3 | Кассовые выплаты по расходам, всего: |
|
|
|
| в том числе: |
|
|
| 3.1 | кассовые выплаты по кодам классификации расходов бюджета, в том числе: |
|
|
| 3.1.1 | кассовые выплаты по оплате муниципальных контрактов, иных договоров |
|
|
| 3.2 | кассовые выплаты за счет источников финансирования дефицита бюджета |
|
|
| 4 | Остаток средств на едином счете бюджета на конец года |
|
|
| 5 | Объем денежных средств, направленных на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета |
| х |
|
| в том числе за: |
|
|
|
| январь | х |
|
|
|
| х |
|
|
| декабрь | х |
|
Начальник отдела _____ __________________
(подпись) (расшифровка подписи)
« ___ » _________ ___ г.