Приложение к Постановлению от 08.10.2013 г № 421 Программа
Государственная программа кемеровской области «Управление государственными финансами кузбасса» на 2014 — 2016 годы паспорт государственной программы «Управление государственными финансами кузбасса» на 2014 — 2016 годы
| Наименование государственной программы | Государственная программа "Управление государственными финансами Кузбасса" на 2014 - 2016 годы (далее - Государственная программа) | ||
| Директор Государственной программы | Заместитель Губернатора Кемеровской области (по финансам) - начальник главного финансового управления Кемеровской области С.Н.Ващенко | ||
| Ответственный исполнитель (координатор) Государственной программы | Главное финансовое управление Кемеровской области | ||
| Исполнители Государственной программы | Главное финансовое управление Кемеровской области, департамент экономического развития Администрации Кемеровской области | ||
| Цели Государственной программы | 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кемеровской области. 2. Создание условий для повышения эффективности расходов бюджета Кемеровской области. 3. Эффективное управление государственным долгом Кемеровской области. 4. Повышение качества организации бюджетного процесса Кемеровской области | ||
| Задачи Государственной программы | 1. Реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования. 2. Обеспечение в рамках полномочий Кемеровской области функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования. 3. Снижение негативного влияния внешних факторов на сбалансированность бюджетов муниципальных районов (городских округов) Кемеровской области при формировании бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. 4. Развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета Кемеровской области. 5. Приоритезация структуры расходов бюджета Кемеровской области в соответствии с условиями бюджетной политики региона. 6. Оценка и мониторинг состояния государственного долга Кемеровской области. 7. Совершенствование механизмов управления государственным долгом Кемеровской области. 8. Составление, утверждение и исполнение бюджета Кемеровской области в формате программ. 9. Повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса в Кемеровской области | ||
| Срок реализации Государственной программы | На период с 01.01.2014 по 31.12.2016 | ||
| Объемы и источники финансирования Государственной программы в целом и с разбивкой по годам ее реализации | Объем бюджетных ассигнований на реализацию Государственной программы составляет 19 645 799,0 тыс. рублей, в том числе по годам | ||
| Годы | Всего, тыс. рублей | Областной бюджет, тыс. рублей | |
| 2014 | 7 797 749,0 | 7 797 749,0 | |
| 2015 | 5 924 025,0 | 5 924 025,0 | |
| 2016 | 5 924 025,0 | 5 924 025,0 | |
| (в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | |||
| Ожидаемые конечные результаты реализации Государственной программы | 1. Снижение дефицита областного бюджета. 2. Обеспечение повышения уровня собираемости налогов и сборов, в том числе за счет снижения объема задолженности по налогам и сборам в областной бюджет, мониторинга эффективности региональных налоговых льгот. 3. Обеспечение создания равных финансовых возможностей оказания гражданам Российской Федерации муниципальных услуг на территории Кемеровской области. 4. Создание условий для повышения эффективности управления государственными финансами при организации исполнения бюджета Кемеровской области. 5. Выявление резервов бюджетных средств для реализации региональной бюджетной политики в части исполнения указов Президента Российской Федерации В.В.Путина о повышении заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы. 6. Соблюдение ограничений по объемам государственного долга Кемеровской области и расходов на его обслуживание, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, создание условий, способствующих сокращению объемов наращивания долговых обязательств. 7. Перевод большей части расходов бюджета Кемеровской области на принципы программно-целевого планирования и последующая оценка эффективности использования бюджетных средств. 8. Обеспечение соответствия стандартам открытости (прозрачности) процессов формирования и исполнения бюджета Кемеровской области | ||
1.Характеристика текущего состояния в Кемеровской области сферы деятельности, для решения задач которой разработана
Государственная программа, с указанием основных показателей
и формулировкой основных проблем
Государственное регулирование экономических процессов - общепризнанная необходимость в странах с развитой рыночной экономикой. Важным инструментом государственного регулирования является прогнозирование и бюджетное планирование. Эффективное управление государственными финансами повышает качество и уровень жизни населения, выводит на новый виток развития социальные и стратегические сферы деятельности, повышает доверие в области инвестиционной политики и способствует экономической стабильности.
Результатами реализации бюджетных реформ в Кемеровской области, базовые направления которых обозначены в нормативных правовых актах Кемеровской области (постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 10.04.2006 N 91 "Об административной реформе в Кемеровской области в 2006 - 2010 годах", распоряжение Коллегии Администрации Кемеровской области от 06.05.2006 N 516-р "О концепции реформирования системы управления общественными финансами в Кемеровской области в 2006 - 2008 годах"), стали:
регулирование бюджетных правоотношений на основе реализации единых принципов бюджетной системы;
переход от годового планирования бюджета к среднесрочному финансовому планированию;
организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств;
разграничение полномочий между Кемеровской областью и муниципальными образованиями;
введение формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;
внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание государственных (муниципальных) услуг;
установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд;
обеспечение кассового обслуживания бюджетных расходов через систему Федерального казначейства;
формирование достоверной и прозрачной консолидированной бюджетной отчетности;
введение системы мониторинга качества финансового менеджмента с использованием инструментов конкурсной поддержки бюджетных реформ.
В целях оптимизации бюджетного процесса и внедрения новых инструментов управления общественными финансами в Кемеровской области в 2010 году утверждена Программа по повышению эффективности бюджетных расходов в Кемеровской области на период до 2013 года (распоряжение Коллегии Администрации Кемеровской области от 29.10.2010 N 878-р "Об утверждении Программы по повышению эффективности бюджетных расходов в Кемеровской области на период до 2013 года").
Реализация обозначенных мероприятий позволила повысить оценку качества управления региональными финансами с низкого (2009 год) до надлежащего качества (2010 - 2011 годы) по рейтингу Министерства финансов Российской Федерации, присваиваемому в соответствии порядком осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами.
В целях увеличения доходной части бюджета Кемеровской области реализуются мероприятия в соответствии с распоряжением Коллегии Администрации Кемеровской области 13.07.2011 N 595-р "О Плане мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет Кемеровской области на 2011 - 2013 годы". Проведена результативная работа по реализации плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета Кемеровской области, утвержденного распоряжением Коллегии Администрации Кемеровской области от 27.06.2011 N 538-р "Об утверждении плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета Кемеровской области".
В рамках Программы по повышению эффективности бюджетных расходов в 2010 - 2012 годах на территории Кемеровской области завершена работа по изменению типов бюджетных учреждений с учетом сферы их деятельности в соответствии с требованиями Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
С 2011 года внедрен механизм стимулирования муниципальных образований Кемеровской области по повышению качества управления муниципальными финансами, в том числе увеличению налогового потенциала и повышению эффективности бюджетных расходов.
Развитие системы управления государственными финансами в Кемеровской области в свою очередь зависит и от ряда внешних факторов в связи с ярко выраженной сырьевой специализацией экономики региона. В результате значительные колебания мировых цен на уголь и продукцию черной металлургии, а также нестабильность мирового финансового рынка оказывают влияние на поступление доходов в бюджет Кемеровской области. Так, в 2012 году в связи с ухудшением финансового положения бюджетообразующих угольных и металлургических предприятий доходы областного бюджета по итогам года серьезно сократились, и к уровню 2011 года снижение составило: по налогу на прибыль 11,4 млрд. рублей, или 31,6 процента; по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета в целом 6,9 млрд. рублей, или 8,7 процента.
Сокращение доходной части областного бюджета создает риск разбалансированности областного бюджета и приводит к необходимости привлечения государственных внутренних заимствований и росту кредитных обращений. Вместе с тем усиливается нагрузка на региональный бюджет в связи с ростом дополнительных социально значимых бюджетных обязательств, прежде всего обусловленных необходимостью реализации указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012.
Отдельные показатели, характеризующие процесс управления государственными финансами Кемеровской области, приведены в следующей таблице:
| Наименование показателя | Значение показателя по годам | ||
| 2010 | 2011 | 2012 | |
| Объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, млрд.рублей | 61,0 | 80,0 | 73,1 |
| Разрыв финансовых возможностей муниципальных образований Кемеровской области в расчете на 1 жителя, раз | 3,6 | 4,5 | 5,3 |
| Удельный вес расходов областного бюджета, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов областного бюджета, процентов | 10,9 | 59,8 | 60,5 |
| Объем просроченной кредиторской задолженности областного бюджета, млн. рублей | 170,4 | 131,5 | 65,7 |
| Уровень долговой нагрузки регионального бюджета, процентов | 30,5 | 26,7 | 38,4 |
| Размещение на официальных сайтах органов государственной власти Кемеровской области закона о бюджете и отчетов об исполнении бюджета, да/нет | да | да | да |
В общем объеме государственного внутреннего долга Российской Федерации долг Кемеровской области в динамике за два года вырос почти на 9,5 млрд. рублей, при этом место по уровню задолженности в общем количестве субъектов Российской Федерации улучшилось на три позиции.
Данные по объему государственного долга приведены в следующей таблице (отчетные данные Министерства финансов Российской Федерации):
| Объем государственного долга | |||||
| Кемеровской области | всех субъектов Российской Федерации | ||||
| млрд. рублей | процентов в общем объеме государственного долга | место по уровню задолженности в общем количестве субъектов Российской Федерации | млрд. рублей | количество субъектов Российской Федерации | |
| По состоянию на 01.01.2011 | 18,57 | 1,69 | 8 | 1 095, 99 | 81 |
| По состоянию на 01.01.2012 | 21,37 | 1,85 | 9 | 1 154,42 | 83 |
| По состоянию на 01.01.2013 | 28,05 | 2,10 | 11 | 1 334, 27 | 82 |
Подобная ситуация объясняется ростом дифференциации между субъектами из-за последствий финансового кризиса, в котором в первую очередь пострадали регионы с экономикой, имеющей сырьевую направленность и зависящей от внешнеэкономической конъюнктуры, к которым в частности относится Кемеровская область. К сожалению, финансовая нестабильность сохраняется и в настоящем, что сказывается на темпах роста налога на прибыль - одного из основных региональных налоговых источников (темп роста поступлений налога на прибыль в 2012 году по Кемеровской области составил - 68,4 процента к уровню прошлого года, в среднем по стране - 108,1 процента). Снижение доходной базы региона привело к росту дефицита областного бюджета с 2,3 млрд. рублей до 8,6 млрд. рублей. С целью финансирования сложившегося дефицита в 2012 году были увеличены заимствования, что, в свою очередь, вызвало рост государственного внутреннего долга. Темп роста долговых обязательств Кемеровской области за 2012 год опережает темп роста государственного внутреннего долга Российской Федерации на 15,7 процента, при этом структура государственного внутреннего долга Кемеровской области значительно не изменилась:
| Статьи государственного внутреннего долга | Единицы измерения | На 01.01.2011 | На 01.01.2012 | На 01.01.2013 |
| Кредиты кредитных организаций | тыс. рублей | 8 795 514,8 | 9 586 014,8 | 14 511 122,8 |
| процентов | 47,4 | 44,9 | 51,7 | |
| Бюджетные кредиты | тыс. рублей | 8 304 755,0 | 9 404 755,0 | 11 542 254,3 |
| процентов | 44,7 | 44,0 | 41,2 | |
| Государственные гарантии | тыс. рублей | 1 471 785,8 | 2 378 534,3 | 2 000 000,0 |
| процентов | 7,9 | 11,1 | 7,1 | |
| Объем государственного внутреннего долга | тыс. рублей | 18 572 055,6 | 21 369 304,1 | 28 053 377,1 |
| процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
В целях снижения негативных последствий наращивания долговых обязательств и снижения влияния внешних факторов на выполнение текущих обязательств областного бюджета распоряжениями Коллегии Администрации Кемеровской области от 28.12.2012 N 1194-р и N 1195-р утверждены планы мероприятий по сокращению государственного долга Кемеровской области и по оздоровлению государственных финансов Кемеровской области. Вместе с тем необходима разработка эффективной, сбалансированной политики в области бюджетных отношений, и повышения ответственности в отношении действующих обязательств. Принятие долгосрочной бюджетной стратегии развития региона, реализация мер, способствующих повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, создание собственных резервных источников для финансового обеспечения расходных обязательств не позволят дестабилизировать обстановку в неблагоприятные (кризисные) периоды.
Кроме того, для развития и вывода системы управления государственными финансами Кемеровской области на новый более качественный уровень необходимо обратить внимание на решение ряда проблем и ограничений, анализируемых и поставленных в рамках Государственной программы:
отсутствие законодательно установленных инструментов долгосрочного финансового и бюджетного планирования;
зависимость доходной части областного бюджета от поступлений налогов угольных и металлургических предприятий;
недостаточное использование органами местного самоуправления созданных механизмов по наращиванию собственной налоговой базы муниципальных образований;
значительная дифференциация бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Кемеровской области;
низкая мотивация органов государственной власти к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;
растущая потребность в формировании и соблюдении принципов программного управления государственными финансами;
тенденции роста государственного внутреннего долга и высокая стоимость заимствований;
недостаточная открытость бюджетов, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
К настоящему времени на федеральном уровне принят ряд изменений бюджетного законодательства и бюджетного планирования, касающийся бюджетной системы Российской Федерации, внедрение которых упорядочит некоторые вопросы, в том числе на региональном уровне:
установление и распространение единого нового формата классификации видов расходов на все уровни бюджетной системы Российской Федерации, что в совокупности с другими нормами создает условия для "укрупнения" формата бюджетов и расширения самостоятельности главных распорядителей бюджетных средств;
изменения структуры классификации расходов бюджетов, предусматривающие интеграцию программной составляющей (на уровне целевых статей);
уточнение принципа эффективности (экономности и результативности) использования бюджетных средств;
упрощение организации и повышение эффективности финансового контроля в муниципальных образованиях;
установление четкого соответствия между перечнем бюджетных правонарушений и мерами бюджетного принуждения и администрирования ответственности, с одновременным определением адекватного этим нарушениям размера административных санкций.
Государственная программа относится к категории "обеспечивающих" программ, то есть ориентирована (через развитие правового регулирования в вопросах осуществления бюджетной, налоговой, денежно-кредитной политики Кемеровской области) на создание общих условий и механизмов их реализации для всех участников бюджетного процесса, в том числе реализующих другие государственные программы. В таком контексте Государственная программа не может непосредственно влиять на достижение конечных целей долгосрочного развития региона - создание и поддержание благоприятных условий для экономического роста за счет обеспечения финансовой стабильности и соблюдения принятых ограничений по налоговой и долговой нагрузке, повышения уровня и качества жизни населения.
Организация выполнения мероприятий, по вопросам, отнесенным к компетенции главного финансового управления Кемеровской области, будет осуществляться в рамках настоящей Государственной программы.
С учетом специфики Государственной программы для измерения ее результатов будут использоваться качественные оценки, основанные на общероссийских показателях оценки качества эффективного управления региональными финансами в соответствии с приказами Министерства финансов Российской Федерации от 03.12.2010 N 552 "О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами", от 26.07.2013 N 75н "Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов".
Государственная программа включает особые расходы, это расходы на обслуживание государственного долга Кемеровской области, которые предопределены накопленным объемом и структурой государственного долга и не могут перераспределяться внутри Государственной программы в рамках определенного "потолка" расходов, не имеют прямого влияния на достижение ее целей. Кроме того, объем этих расходов зависит от сценариев долговой политики региона.
Решение задач по управлению государственными финансами Кемеровской области будет осуществляться с учетом настоящей Государственной программы, обеспечивающей наибольшую результативность этой работы и вывод основных ее показателей на новый более качественный уровень.
Государственная программа на период 2014 - 2016 годов не предусматривает разделение на отдельные этапы ее реализации.
2.Описание целей и задач Государственной программы
Целями Государственной программы являются:
1) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кемеровской области;
2) создание условий для повышения эффективности расходов бюджета Кемеровской области;
3) эффективное управление государственным долгом Кемеровской области;
4) повышение качества организации бюджетного процесса Кемеровской области.
Цель Государственной программы - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кемеровской области. Это приоритетная цель в управлении государственными финансами Кемеровской области.
Обеспечение долгосрочной устойчивости бюджета Кемеровской области не может обособленно рассматриваться от основных экономических параметров и приоритетов бюджетной системы Российской Федерации. В то же время независимость региона от результатов применения мер межбюджетного регулирования, реализуемых на федеральном уровне, повышает возможности региональных органов государственной власти к устойчивому и стабильному управлению в различных отраслевых сферах деятельности. Развитие признаков устойчивости бюджета, таких как бюджетная самостоятельность, сбалансированность бюджета, платежеспособность субъекта публичной власти, эффективное расходование бюджетных средств и управление долговыми обязательствами, качество бюджетного менеджмента, способствует долгосрочному перспективному развитию региона.
Достижению поставленной цели в рамках Государственной программы Кемеровской области способствуют решения следующих задач:
1) реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования;
2) обеспечение в рамках полномочий Кемеровской области функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования;
3) снижение негативного влияния внешних факторов на сбалансированность бюджетов муниципальных районов (городских округов) Кемеровской области при формировании бюджета на очередной финансовый год и на плановый период.
Реализация приоритетной цели Государственной программы непосредственно связана с достижениями результатов по трем другим направлениям Государственной программы.
Цель Государственной программы - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета Кемеровской области.
Являясь одним из основных направлений государственной бюджетной политики, задача повышения эффективности бюджетных расходов и направления ее решения были сформулированы в соответствующих документах на федеральном и областном уровнях.
В качестве одного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов, как составной части эффективности деятельности органов государственной власти является разработка программно-целевых принципов организации их деятельности. Применение программного формата в области формирования расходов способно обеспечить взаимосвязь поставленных целей и бюджетных ограничений, их увязку с основными параметрами оказания государственных услуг, использование всего арсенала регулятивных инструментов, проработку планов структурных реформ. В то же время конечная эффективность "программного" бюджета Кемеровской области зависит от качества государственных программ, механизмов контроля за их реализацией.
Этим же принципам должны соответствовать и другие программно-целевые инструменты, в частности "дорожные карты" изменений в социальной сфере, которые должны быть скоординированы по срокам реализации модернизационных мер, объемам финансирования и темпам достижения целевых показателей по оплате труда, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012.
В условиях наращивания расходов по приоритетным направлениям, обозначенных региональными органами государственной власти, повышение эффективности бюджетных расходов является одним из основных источников выявления резервов.
В рамках достижения обозначенной цели планируется решение следующих задач:
1) развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета Кемеровской области;
2) приоритезация структуры расходов бюджета Кемеровской области в соответствии с условиями бюджетной политики региона.
Цель Государственной программы - эффективное управление государственным долгом Кемеровской области.
Стратегия в области управления государственным долгом является неотъемлемым элементом экономической политики региона. Использование механизма государственного долга может стать как мощным фактором экономического роста, так и привести к серьезным кризисным последствиям. Являясь составной частью экономической системы, государственный долг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие элементы: на доходную и расходную части областного бюджета, денежно-кредитную систему, уровень инфляции, бюджетные инвестиции, уровень деловой активности, поэтому особенно важным представляется обоснованный выбор методов управления государственной задолженностью.
В системе мер по оптимизации управления государственным внутренним долгом центральное место должны занять мероприятия по сокращению объема внутренней задолженности и снижению стоимости ее обслуживания.
Для достижения заданной цели сформулированы следующие задачи:
1) оценка и мониторинг состояния государственного долга Кемеровской области;
2) совершенствование механизмов управления государственным долгом Кемеровской области.
Цель Государственной программы - повышение качества организации бюджетного процесса Кемеровской области.
Условия применения новых программно-целевых принципов управления государственными финансами создают предпосылки к совершенствованию нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса Кемеровской области - своевременной и качественной подготовки проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, организации исполнения областного бюджета и кассового обслуживания исполнения бюджета Кемеровской области и бюджетной отчетности. Вместе с тем повышаются требования к открытости информации о результатах этой деятельности.
В рамках обеспечения общедоступной информации о состоянии и тенденциях развития государственных финансов Кемеровской области, открытости деятельности органов власти по разработке, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета Кемеровской области, обеспечения широкого участия общественности в процессе принятия решений о распределении общественных финансов необходимо информирование населения о планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.
Для повышения качества организации бюджетного процесса в Кемеровской области планируется решение следующих задач:
1) составление, утверждение и исполнение бюджета Кемеровской области в формате государственных программ;
2) повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса в Кемеровской области.
3.Перечень подпрограмм Государственной программы с кратким описание подпрограмм (в случае их наличия) и основных мероприятий Государственной программы
Государственная программа на период 2014 - 2016 годов не предусматривает разделение на подпрограммы.
Для решения задач, поставленных в рамках достижения указанных целей Государственной программы, планируется осуществление следующих мероприятий Государственной программы:
┌──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┐ │ Наименование │ Краткое описание │ Наименование │ Порядок определения │ │ основного │ мероприятия либо │ показателя │ (формула) │ │ мероприятия │ указание на │ (целевого │ │ │ │ принятый НПА │ индикатора) │ │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 1. Цель - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы │ │ Кемеровской области │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1. Задача - реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │1.1.1. Повышение │Проведение │1. Отношение │Рассчитывается по │ │надежности │мониторинга │дефицита бюджета │формуле: │ │экономических │системных рисков, │Кемеровской │ │ │прогнозов и │связанных с │области к доходам │ ДЕФ - СКО - ПА │ │консервативности │неблагоприятным │без учета объема │ОС1 = -------------- x 100,│ │предпосылок, │развитием ситуации │безвозмездных │ Д - БВП │ │положенных в │в мировой │поступлений │ │ │основу бюджетного │экономике. │(ОС1), процентов │где: │ │планирования в │Разработка │ │ДЕФ - размер дефицита │ │увязке с основными│вариантов │ │бюджета Кемеровской │ │стратегическими │возможной │ │области; │ │направлениями │корректировки │ │СКО - размер снижения │ │развития региона │параметров бюджета │ │остатков средств на счетах │ │ │в случае ухудшения │ │по учету средств бюджета │ │ │ситуации на мировых│ │Кемеровской области; │ │ │рынках угля и │ │ПА - объем поступлений от │ │ │металла │ │продажи акций и иных форм │ │ │ │ │участия в капитале, │ │ │ │ │находящихся в собственности│ │ │ │ │Кемеровской области; │ │ │ │ │Д - общий объем доходов │ │ │ │ │бюджета Кемеровской │ │ │ │ │области; │ │ │ │ │БВП - объем безвозмездных │ │ │ │ │поступлений в бюджет │ │ │ │ │Кемеровской области │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.1.2. │Увязка основных │2. Наличие НПА, │ │ │Формирование │формируемых │направленных на │ │ │бюджетов с учетом │параметров бюджета │реализацию │ │ │долгосрочного │на очередной │долгосрочного │ │ │прогноза основных │финансовый год и │финансового │ │ │параметров, │на плановый период │планирования │ │ │основанных на │с планами │бюджета │ │ │реалистичных │долгосрочного │Кемеровской │ │ │оценках │финансового │области (ОС2), │ │ │ │развития региона │да/нет │ │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 1.2. Задача - обеспечение в рамках полномочий Кемеровской области функционирования │ │ налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, │ │ структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │1.2.1. Разработка │В соответствии с │3. Темп роста │Рассчитывается по │ │и реализация │распоряжением │объема налоговых │формуле: │ │мероприятий по │Коллегии │и неналоговых │ │ │повышению │Администрации │доходов бюджета │ Дн/н(i) │ │поступлений │Кемеровской области│Кемеровской │ОС3 = ----------- x 100, │ │налоговых и │от 13.07.2011 │области (ОС3), │ Дн/н(i-1) │ │неналоговых │N 595-р │процентов │ │ │доходов, │ │ │где: │ │сокращению │ │ │Дн/н - объем налоговых и │ │недоимки по │ │ │неналоговых доходов бюджета│ │уплате налогов, │ │ │Кемеровской области; │ │сборов и иных │ │ │i - отчетный период; │ │обязательных │ │ │i-1 - предшествующий период│ │платежей в бюджет │ │ │ │ │Кемеровской │ │ │ │ │области │ │ │ │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.2.2. Проведение │В соответствии с │4. Доля выпадающих│Рассчитывается по │ │оценки │распоряжением │доходов бюджета │формуле: │ │эффективности │Коллегии │Кемеровской │ │ │налоговых льгот, │Администрации │области (ОС4), │ РНл │ │установленных │Кемеровской области│процентов │ОС4 = ----- x 100, │ │нормативными │от 30.12.2011 │ │ Дн │ │правовыми актами │N 1213-р "Об │ │ │ │Кемеровской │утверждении │ │где: │ │области с целью │порядка и методики │ │РНл - выпадающие доходы │ │выявления │оценки │ │областного бюджета, │ │неэффективных │эффективности │ │связанные с предоставлением│ │региональных │предоставленных │ │региональных налоговых │ │налоговых льгот │(планируемых к │ │льгот; │ │ │предоставлению) │ │Дн - налоговые доходы │ │ │налоговых льгот в │ │бюджета Кемеровской области│ │ │Кемеровской области│ │ │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 1.3. Задача - снижение негативного влияния внешних факторов на сбалансированность │ │ бюджетов муниципальных районов (городских округов) Кемеровской области при │ │ формировании бюджета на очередной финансовый год и на плановый период │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │1.3.1. │В соответствии с │5. Уровень │Рассчитывается по │ │Выравнивание │Законом Кемеровской│выравнивания │формуле: │ │бюджетной │области от │финансовых │ │ │обеспеченности │24.11.2005 N 134-ОЗ│возможностей │ Дд max Дп max │ │муниципальных │"О межбюджетных │муниципального │ОС5 = -------- / --------, │ │районов │отношениях в │образования в │ Дд min Дп min │ │(городских │Кемеровской │расчете на 1 │ │ │округов) │области" │жителя (ОС5), раз │где: │ │ │ │ │Дд max - доходный уровень 5│ │ │ │ │наиболее обеспеченных │ │ │ │ │муниципальных образований │ │ │ │ │в расчете на одного жителя │ │ │ │ │до выравнивания финансовых │ │ │ │ │возможностей; │ │ │ │ │Дд min - доходный уровень 5│ │ │ │ │наименее обеспеченных │ │ │ │ │муниципальных районов │ │ │ │ │(городских округов) в │ │ │ │ │расчете на одного жителя │ │ │ │ │до выравнивания финансовых │ │ │ │ │возможностей; │ │ │ │ │Дп max - доходный уровень │ │ │ │ │5 наиболее обеспеченных │ │ │ │ │муниципальных районов │ │ │ │ │(городских округов) в │ │ │ │ │расчете на одного жителя │ │ │ │ │после выравнивания │ │ │ │ │финансовых возможностей; │ │ │ │ │Дп min - доходный уровень 5│ │ │ │ │наименее обеспеченных │ │ │ │ │муниципальных районов │ │ │ │ │(городских округов) в │ │ │ │ │расчете на одного жителя │ │ │ │ │после выравнивания │ │ │ │ │финансовых возможностей │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.3.2. │В соответствии с │6. Критерии │Критерий устанавливается │ │Выравнивание │Законом Кемеровской│выравнивания │исходя из общего объема │ │бюджетной │области от │финансовых │дотаций на выравнивание │ │обеспеченности │24.11.2005 N 134-ОЗ│возможностей │бюджетной обеспеченности │ │поселений │ │поселений, в │поселений, распределяемого │ │ │ │расчете на 1 │между поселениями; │ │ │ │жителя (ОС6), │суммарной численности │ │ │ │рублей │постоянного населения │ │ │ │ │поселений на 1 января │ │ │ │ │текущего финансового года │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.3.3. Поддержка │В соответствии с │7. Уровень │Поддержка мер по │ │мер по │постановлением │поддержки мер по │обеспечению │ │обеспечению │Коллегии │обеспечению │сбалансированности бюджетов│ │сбалансированности│Администрации │сбалансированности│рассчитывается исходя из │ │бюджетов │Кемеровской области│(ОС7), процентов │условий, установленных │ │ │от 8.11.2012 N 481 │ │статьей 139.1 Бюджетного │ │ │"О Порядке │ │кодекса Российской │ │ │предоставления │ │Федерации - в пределах 10 │ │ │межбюджетных │ │процентов общего объема │ │ │трансфертов в виде │ │межбюджетных трансфертов │ │ │дотаций на │ │местным бюджетам из │ │ │поддержку мер по │ │бюджета Кемеровской │ │ │обеспечению │ │области (за исключением │ │ │сбалансированности │ │субвенций) │ │ │бюджетов │ │ │ │ │муниципальных │ │ │ │ │районов (городских │ │ │ │ │округов) │ │ │ │ │Кемеровской │ │ │ │ │области" │ │ │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.3.4. │В соответствии с │8. Критерии │Критерий устанавливается │ │Выравнивание │законами │выравнивания │исходя из объема дотаций │ │бюджетной │Кемеровской области│финансовых │поселениям, входящим в │ │обеспеченности │от 24.11.2005 │возможностей │состав муниципальных │ │поселений, │N 134-ОЗ , от │поселений, │районов, в части, │ │входящих в состав │27.07.2005 N 97-ОЗ │входящих в состав │сформированной за счет │ │муниципальных │"О наделении │муниципальных │средств областного │ │районов │органов местного │районов, в │бюджета; суммарной │ │ │самоуправления │расчете на 1 │численности постоянного │ │ │муниципальных │жителя (ОС8), │населения поселений, │ │ │районов │рублей │входящих в состав │ │ │государственным │ │муниципального района, на │ │ │полномочием │ │1 января текущего │ │ │Кемеровской │ │финансового года, за │ │ │области по │ │исключением численности │ │ │выравниванию │ │постоянного населения │ │ │бюджетной │ │поселений, в которых │ │ │обеспеченности │ │расчетные налоговые доходы │ │ │поселений, │ │местного бюджета на душу │ │ │входящих в состав │ │населения превышают │ │ │муниципальных │ │двукратный средний уровень │ │ │районов" │ │расчетных налоговых │ │ │ │ │доходов местных бюджетов по│ │ │ │ │поселениям (включая │ │ │ │ │городские округа) │ │ │ │ │Кемеровской области │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.3.5. Поощрение │В соответствии с │9. Охват органов │ │ │муниципальных │распоряжением │местного │ │ │образований за │Коллегии │самоуправления │ │ │достижение │Администрации │городских округов │ │ │наилучших │Кемеровской области│и муниципальных │ │ │результатов по │от 15.02.2013 │районов │ │ │показателям │N 138-р "Об оценке │Кемеровской │ │ │оценки │эффективности │области оценкой │ │ │эффективности │деятельности │эффективности их │ │ │деятельности │органов местного │деятельности │ │ │органов местного │самоуправления │(ОС9), процентов │ │ │самоуправления │городских округов │ │ │ │городских округов │и муниципальных │ │ │ │и муниципальных │районов Кемеровской│ │ │ │районов │области" │ │ │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │1.3.6 Поощрение │В соответствии с │10. Охват органов │ │ │городских округов │постановлением │местного │ │ │и муниципальных │Коллегии │самоуправления │ │ │районов за │Администрации │городских округов │ │ │достижение │Кемеровской области│и муниципальных │ │ │наилучших │от 10.11.2011 N 500│районов │ │ │показателей в │"Об утверждении │Кемеровской │ │ │качестве │Методики проведения│области │ │ │управления │мониторинга и │комплексной │ │ │муниципальными │оценки качества │системой │ │ │финансами │управления │управления по │ │ │ │муниципальными │результатам │ │ │ │финансами в │мониторинга и │ │ │ │Кемеровской │оценки качества │ │ │ │области и порядка │управления │ │ │ │поощрения │муниципальными │ │ │ │городских округов │финансами (ОС10), │ │ │ │и муниципальных │процентов │ │ │ │районов за │ │ │ │ │достижение │ │ │ │ │наилучших │ │ │ │ │показателей в │ │ │ │ │качестве │ │ │ │ │управления │ │ │ │ │муниципальными │ │ │ │ │финансами в │ │ │ │ │Кемеровской области│ │ │ │ │за отчетный год" │ │ │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │2. Цель - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета Кемеровской │ │ области │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.1. Задача - развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета │ │ Кемеровской области │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │2.1.1. Охват │В соответствии с │11. Удельный вес │Рассчитывается по формуле: │ │государственными │распоряжением │расходов бюджета │ │ │программами │Коллегии │Кемеровской │ РПр │ │Кемеровской │Администрации │области, │ПЭ1 = ------ x 100, │ │области │Кемеровской области│формируемых в │ Р │ │преимущественно │от 28.12.2012 │рамках программ │ │ │всех сфер │N 1195-р "Об │(ПЭ1), процентов │где: │ │деятельности │утверждении Плана │ │РПр - объем расходов │ │органов │мероприятий по │ │бюджета Кемеровской │ │исполнительной │оздоровлению │ │области, формируемых в │ │власти и, │государственных │ │рамках программ; │ │соответственно, │финансов │ │Р - общий объем расходов │ │большей части │Кемеровской │ │бюджета Кемеровской области│ │бюджетных │области" │ │ │ │ассигнований, │ │ │ │ │других │ │ │ │ │материальных │ │ │ │ │ресурсов, │ │ │ │ │находящихся в │ │ │ │ │управлении │ │ │ │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 2.2. Задача - приоритезация структуры расходов бюджета Кемеровской области в │ │ соответствии с условиями бюджетной политики региона │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │2.2.1. Выявление │Распоряжения │12. Доля расходов │Рассчитывается по формуле: │ │резервов и │Коллегии │бюджета │ │ │перераспределение │Администрации │Кемеровской │ РСс │ │бюджетных средств │Кемеровской области│области, │ПЭ2 = ---- x 100, │ │в пользу │от 25.02.2013 │направленная на │ Р │ │приоритетных │N 178-р , │поддержку и │ │ │направлений и │от 28.02.2013 │развитие │где: │ │проектов, прежде │N 182-р , │социальной сферы │РСс - объем расходов │ │всего │от 28.02.2013 │(ПЭ2), процентов │бюджета Кемеровской │ │обеспечивающих │N 181-р , │ │области, направленных на │ │решение │от 25.03.2013 │ │поддержку и развитие │ │поставленных в │N 249-р │ │социальной сферы; │ │указах Президента │ │ │Р - общий объем расходов │ │Российской │ │ │бюджета Кемеровской области│ │Федерации от │ │ │ │ │07.05.2012 задач │ │ │ │ │и создающих │ │ │ │ │условия для │ │ │ │ │экономического │ │ │ │ │роста │ │ │ │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │2.2.2. Контроль │В соответствии с │13. Отношение │Рассчитывается по формуле: │ │наличия и │распоряжением │объема │ │ │состояния │Коллегии │просроченной │ ПКРЗ │ │просроченной │Администрации │кредиторской │ПЭ3 = ------ x 100, │ │кредиторской │Кемеровской области│задолженности │ Р │ │задолженности │от 14.03.2013 │Кемеровской │ │ │органов │N 217-р "Об │области к │где: │ │исполнительной │утверждении плана │расходам бюджета │ПКРЗ - объем просроченной │ │власти │мероприятий по │(ПЭ3), процентов │кредиторской задолженности │ │Кемеровской │сокращению │ │бюджета Кемеровской │ │области и │просроченной │ │области; │ │подведомственных │кредиторской │ │Р - общий объем расходов │ │им учреждений, │задолженности │ │бюджета Кемеровской области│ │принятие мер, │консолидированного │ │ │ │способствующих │бюджета Кемеровской│ │ │ │снижению │области" │ │ │ │накопленной │ │ │ │ │просроченной │ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 3. Цель - эффективное управление государственным долгом Кемеровской области │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.1.1. Задача - оценка и мониторинг состояния государственного долга Кемеровской │ │ области │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │3.1.1. │Приказ главного │14. Отношение │Рассчитывается по формуле: │ │Обеспечение │финансового │государственного │ │ │оптимальной │управления │долга Кемеровской │ ГД │ │долговой нагрузки │Кемеровской области│области к доходам │УГД1 = -------- x 100, │ │на бюджет │от 18.09.2007 N 39 │бюджета без учета │ Д - БВП │ │Кемеровской │"Об утверждении │объема │ │ │области │Положения о порядке│безвозмездных │где: │ │ │ведения │поступлений │ГД - размер │ │ │государственной │(УГД1), процентов │государственного долга │ │ │долговой книги │ │Кемеровской области; │ │ │Кемеровской │ │Д - общий объем доходов │ │ │области" │ │бюджета Кемеровской │ │ │ │ │области; │ │ │ │ │БВП - объем безвозмездных │ │ │ │ │поступлений в бюджет │ │ │ │ │Кемеровской области │ │ │ ├──────────────────┼───────────────────────────┤ │ │ │15. Доля │Рассчитывается по формуле: │ │ │ │просроченной │ │ │ │ │задолженности по │ ПЗДО │ │ │ │долговым │УГД2 = ------ x 100, │ │ │ │обязательствам │ ЗДО │ │ │ │Кемеровской │ │ │ │ │области (УГД2), │где: │ │ │ │процентов │ПЗДО - объем просроченной │ │ │ │ │задолженности по долговым │ │ │ │ │обязательствам Кемеровской │ │ │ │ │области; │ │ │ │ │ЗДО - общий объем │ │ │ │ │задолженности по долговым │ │ │ │ │обязательствам Кемеровской │ │ │ │ │области │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 3.2. Задача - совершенствование механизмов управления государственным долгом │ │ Кемеровской области │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │3.2.1. Проведение │В соответствии с │16. Превышение │Рассчитывается по формуле: │ │активной политики │распоряжением │ставки по │ │ │управления │Коллегии │привлеченным │УГДЗ = Ст - Срф, │ │государственным │Администрации │кредитам │ │ │долгом с целью │Кемеровской области│коммерческих │где: │ │снижения │от 28.12.2012 │банков над │Ст - процентная ставка по │ │процентных │N 1194-р "Об │ставкой │привлеченным кредитам │ │расходов по │утверждении плана │рефинансирования │коммерческих банков; │ │обслуживанию │мероприятий по │Банка России │Срф - ставка │ │долговых │сокращению │(УГД3), процентов │рефинансирования Банка │ │обязательств │государственного │ │России │ │ │долга Кемеровской │ │ │ │ │области" │ │ │ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │3.2.2. Процентные │Соблюдение │17. Доля расходов │Рассчитывается по формуле: │ │платежи по │предельных │на обслуживание │ │ │государственному │параметров по │государственного │ РОГД │ │долгу Кемеровской │объему расходов на │долга Кемеровской │УГД4 = ------ x 100, │ │области │обслуживание │области (УГД4), │ Р │ │ │государственного │процентов │ │ │ │долга Кемеровской │ │где: │ │ │области в │ │РОГД - расходы на │ │ │соответствии с │ │обслуживание │ │ │требованиями │ │государственного долга │ │ │Бюджетного кодекса │ │Кемеровской области; │ │ │Российской │ │Р - общий объем расходов │ │ │Федерации │ │бюджета Кемеровской области│ ├──────────────────┼───────────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │3.2.3. Выполнение │Постановление │18. Удельный вес │Рассчитывается по формуле: │ │других │Коллегии │расходов, │ │ │обязательств │Администрации │направляемых на │ Вакв │ │субъекта │Кемеровской области│оказание услуг по │УГД5 = ------ x 100, │ │Российской │от 19.06.2013 N 253│организации │ ОЗ │ │Федерации по │"Об установлении │облигационного │ │ │выплате агентских │предельного объема │займа Кемеровской │где: │ │комиссий и │выпуска │области (УГД5), │Вакв - выплаты агентских │ │вознаграждения │государственных │процентов │комиссий и вознаграждений │ │ │ценных бумаг │ │за оказание услуг по │ │ │Кемеровской │ │организации облигационного │ │ │области на 2013 │ │займа Кемеровской области; │ │ │год" │ │ОЗ - общая сумма │ │ │ │ │облигационного займа │ │ │ │ │Кемеровской области │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 4. Цель - повышение качества организации бюджетного процесса Кемеровской области │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4.1. Задача - составление, утверждение и исполнение бюджета Кемеровской области в │ │ формате программ │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │4.1.2. Внесение │Внесение изменений │19. Внесение │ │ │изменений в │в Закон Кемеровской│изменений в закон │ │ │порядок │области от │о бюджетном │ │ │составления, │14.11.2005 N 111-ОЗ│процессе в │ │ │рассмотрения и │"О бюджетном │Кемеровской │ │ │утверждения │процессе в │области, в │ │ │проекта областного│Кемеровской │порядок │ │ │бюджета, включение│области"; в │составления │ │ │паспортов │постановление │проекта │ │ │государственных │Коллегии │областного │ │ │программ │Администрации │бюджета (ПК1), │ │ │Кемеровской │Кемеровской области│да/нет │ │ │области в состав │от 24.04.2008 N 153│ │ │ │материалов, │"Об утверждении │ │ │ │представляемых │Порядка │ │ │ │одновременно с │составления проекта│ │ │ │проектом закона │областного бюджета │ │ │ │Кемеровской │на очередной │ │ │ │области об │финансовый год и │ │ │ │областном бюджете │плановый период" │ │ │ │на очередной │ │ │ │ │финансовый год и │ │ │ │ │на плановый период│ │ │ │ ├──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 4.2. Задача - повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса в Кемеровской │ │ области │ ├──────────────────┬───────────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │4.2.1. Размещение │Приказ главного │20. Размещение │ │ │проекта закона об │финансового │проекта закона об │ │ │областном │управления от │областном │ │ │бюджете, закона │03.07.2013 N 51 │бюджете, закона │ │ │об областном │"Об информационном │об областном │ │ │бюджете, отчетов │ресурсе "Бюджет │бюджете, отчетов │ │ │об исполнении │для граждан" │об исполнении │ │ │областного бюджета│ │областного бюджета│ │ │в доступной для │ │в доступной для │ │ │граждан форме на │ │граждан форме на │ │ │официальном сайте │ │официальном сайте │ │ │главного │ │главного │ │ │финансового │ │финансового │ │ │управления │ │управления │ │ │Кемеровской │ │Кемеровской │ │ │области │ │области, (ПК2), │ │ │ │ │да/нет │ │ └──────────────────┴───────────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┘
4.Сроки и этапы реализации Государственной программы с указанием плановых значений целевых показателей
(индикаторов) Государственной программы
Реализация Государственной программы рассчитана на период с 2014 по 2016 годы без выделения на отдельные этапы реализации.
Достижение целей, поставленных в реализуемой государственной программе, запланировано через достижение плановых значений целевых показателей (индикаторов) Государственной программы.
| Целевой показатель (индикатор) Государственной программы | Единицы измерения | Плановые значения целевых показателей (индикаторов) по годам | ||
| 2014 | 2015 | 2016 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Отношение дефицита бюджета Кемеровской области к доходам без учета объема безвозмездных поступлений (ОС1) | процентов | |||
| 2. Наличие НПА, направленных на реализацию долгосрочного финансового планирования бюджета Кемеровской области (ОС2) | да/нет | да | да | да |
| 3. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Кемеровской области (ОС3) | процентов | >= 100 | >= 105 | >= 107 |
| 4. Доля выпадающих доходов бюджета Кемеровской области (ОС4) | процентов | |||
| 5. Уровень выравнивания финансовых возможностей муниципального образования в расчете на 1 жителя (ОС5) | раз | |||
| 6. Критерии выравнивания финансовых возможностей поселений в расчете на 1 жителя (ОС6) | рублей | >= 44,0 | >= 47,0 | >= 50,0 |
| 7. Уровень поддержки мер по обеспечению сбалансированности (ОС7) | процентов | |||
| 8. Критерии выравнивания финансовых возможностей поселений, входящих в состав муниципальных районов, в расчете на 1 жителя (ОС8) | рублей | >= 44,0 | >= 47,0 | >= 50,0 |
| 9. Охват органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Кемеровской области оценкой эффективности их деятельности (ОС9) | процентов | 100 | 100 | 100 |
| 10. Охват органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Кемеровской области комплексной системой управления по результатам мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами (ОС10) | процентов | 100 | 100 | 100 |
| 11. Удельный вес расходов бюджета Кемеровской области, формируемых в рамках программ (ПЭ1) | процентов | >= 70 | >= 75 | >= 80 |
| 12. Доля расходов бюджета Кемеровской области, направленная на поддержку и развитие социальной сферы (ПЭ2) | процентов | >= 50 | >= 50 | >= 50 |
| 13. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности Кемеровской области к расходам бюджета (ПЭ3) | процентов | |||
| 14. Отношение государственного долга Кемеровской области к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений (УГД1) | процентов | < 100 | < 100 | < 100 |
| 15. Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам Кемеровской области (УГД2) | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 16. Превышение ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ставкой рефинансирования Банка России (УГД3) | процентов | < 4,3 | < 4,2 | < 4,1 |
| 17. Доля расходов на обслуживание государственного долга Кемеровской области (УГД4) | процентов | < 3,0 | < 3,0 | < 3,0 |
| 18. Удельный вес расходов, направляемых на оказание услуг по организации облигационного займа Кемеровской области (УГД5) | процентов | |||
| 19. Внесение изменений в закон о бюджетном процессе в Кемеровской области, в порядок составления проекта областного бюджета (ПК1) | да/нет | да | да | да |
| 20. Размещение проекта закона об областном бюджете, закона об областном бюджете, отчетов об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме на официальном сайте главного финансового управления Кемеровской области, (ПК2) | да/нет | да | да | да |
5.Ресурсное обеспечение реализации Государственной программы
| Наименование Государственной программы, мероприятия | Источник финансирования | Объем финансовых ресурсов, тыс. рублей | ||
| на 2014 год | на 2015 год | на 2016 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Государственная программа "Управление государственными финансами Кузбасса" на 2014 - 2016 годы | Всего | 7 797 749,0 | 5 924 025,0 | 5 924 025,0 |
| Областной бюджет | 7 797 749,0 | 5 924 025,0 | 5 924 025,0 | |
| Иные не запрещенные законодательством источники | х | х | х | |
| Федеральный бюджет | ||||
| Местный бюджет | ||||
| Средства бюджетов государственных внебюджетных фондов | ||||
| Средства юридических и физических лиц | ||||
| (в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | ||||
| Мероприятие 1.3.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) | Всего | 5 522 980,0 | 4 000 000,0 | 4 000 000,0 |
| Областной бюджет | 5 522 980,0 | 4 000 000,0 | 4 000 000,0 | |
| (п. 1.3.1 в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | ||||
| Мероприятие 1.3.2. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений | Всего | 207 571,0 | 88 108,0 | 88 142,0 |
| Областной бюджет | 207 571,0 | 88 108,0 | 88 142,0 | |
| (п. 1.3.2 в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | ||||
| Мероприятие 1.3.3. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | Всего | 300 000,0 | 0,0 | 0,0 |
| Областной бюджет | 300 000,0 | 0,0 | 0,0 | |
| (п. 1.3.3 в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | ||||
| Мероприятие 1.3.4. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципальных районов | Всего | 57 098,0 | 25 817,0 | 25 783,0 |
| Областной бюджет | 57098,0 | 25 817,0 | 25 783,0 | |
| (п. 1.3.4 в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | ||||
| Мероприятие 1.3.5. Поощрение муниципальных образований за достижение наилучших результатов по показателям оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов | Всего | 5 000,0 | 5 000,0 | 5 000,0 |
| Областной бюджет | 5 000,0 | 5 000,0 | 5 000,0 | |
| Мероприятие 1.3.6. Поощрение городских округов и муниципальных районов за достижение наилучших показателей в качестве управления муниципальными финансами | Всего | 5 000,0 | 5 000,0 | 5 000,0 |
| Областной бюджет | 5 000,0 | 5 000,0 | 5 000,0 | |
| Мероприятие 3.2.2. Процентные платежи по государственному долгу Кемеровской области | Всего | 1 700 000,0 | 1 800 000,0 | 1 800 000,0 |
| Областной бюджет | 1 700 000,0 | 1 800 000,0 | 1 800 000,0 | |
| (п. 3.2.2 в ред. постановления Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) (см. текст в предыдущей редакции ) | ||||
| Мероприятие 3.2.3. Выполнение других обязательств субъекта Российской Федерации по выплате агентских комиссий и вознаграждений | Всего | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| Областной бюджет | 100,0 | 100,0 | 100,0 | |
| (п. 3.2.3 введен постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области от 26.12.2013 N 614) | ||||
6.Сведения о планируемых значениях целевых показателей
(индикаторов) Государственной программы
| Наименование Государственной программы, мероприятия | Наименование целевого показателя (индикатора) | Единица измерения | Плановое значение целевого показателя (индикатора) | ||
| на 2014 год | на 2015 год | на 2016 год | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Государственная программа "Управление государственными финансами Кузбасса" на 2014 - 2016 годы | Оценка эффективности Государственной программы | коэффициент | 0,80 | 0,85 | 0,90 |
| Мероприятие 1.1.1. Повышение надежности экономических прогнозов и консервативности предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, в увязке с основными стратегическими направлениями развития региона | 1. Отношение дефицита бюджета Кемеровской области к доходам без учета объема безвозмездных поступлений (ОС1) | процентов | |||
| Мероприятие 1.1.2. Формирование бюджетов с учетом долгосрочного прогноза основных параметров, основанных на реалистичных оценках | 2. Наличие НПА, направленных на реализацию долгосрочного финансового планирования бюджета Кемеровской области (ОС2) | да/нет | да | да | да |
| Мероприятие 1.2.1. Разработка и реализация мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет Кемеровской области | 3. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Кемеровской области (ОС3) | процентов | >= 100 | >= 105 | >= 107 |
| Мероприятие 1.2.2. Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами Кемеровской области, с целью выявления неэффективных региональных налоговых льгот | 4. Доля выпадающих доходов бюджета Кемеровской области (ОС4) | процентов | |||
| Мероприятие 1.3.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) | 5. Уровень выравнивания финансовых возможностей муниципального образования в расчете на 1 жителя (ОС5) | раз | |||
| Мероприятие 1.3.2. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений | 6. Критерии выравнивания финансовых возможностей поселений в расчете на 1 жителя (ОС6) | рублей | >= 44,0 | >= 47,0 | >= 50,0 |
| Мероприятие 1.3.3. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 7. Уровень поддержки мер по обеспечению сбалансированности (ОС7) | процентов | |||
| Мероприятие 1.3.4. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципальных районов | 8. Критерии выравнивания финансовых возможностей поселений, входящих в состав муниципальных районов, в расчете на 1 жителя (ОС8) | рублей | >= 44,0 | >= 47,0 | >= 50,0 |
| Мероприятие 1.3.5. Поощрение муниципальных образований за достижение наилучших результатов по показателям оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов | 9. Охват органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Кемеровской области оценкой эффективности их деятельности (ОС9) | процентов | 100 | 100 | 100 |
| Мероприятие 1.3.6. Поощрение городских округов и муниципальных районов за достижение наилучших показателей в качестве управления муниципальными финансами | 10. Охват органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Кемеровской области комплексной системой управления по результатам мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами (ОС10) | процентов | 100 | 100 | 100 |
| Мероприятие 2.1.1. Охват государственными программами Кемеровской области преимущественно всех сфер деятельности органов исполнительной власти и, соответственно, большей части бюджетных ассигнований, других материальных ресурсов, находящихся в управлении | 11. Удельный вес расходов бюджета Кемеровской области, формируемых в рамках программ (ПЭ1) | процентов | >= 70 | >= 75 | >= 80 |
| Мероприятие 2.2.1. Выявление резервов и перераспределение бюджетных средств в пользу приоритетных направлений и проектов, прежде всего обеспечивающих решение поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012 задач и создающих условия для экономического роста | 12. Доля расходов бюджета Кемеровской области, направленная на поддержку и развитие социальной сферы (ПЭ2) | процентов | >- 50 | >- 50 | >- 50 |
| Мероприятие 2.2.2. Контроль наличия и состояния просроченной кредиторской задолженности органов исполнительной власти Кемеровской области и подведомственных им учреждений, принятие мер, способствующих к снижению накопленной просроченной задолженности | 13. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности Кемеровской области к расходам бюджета (ПЭ3) | процентов | |||
| Мероприятие 3.1.1. Обеспечение оптимальной долговой нагрузки на бюджет Кемеровской области | 14. Отношение государственного долга Кемеровской области к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений (УГД1) | процентов | < 100 | < 100 | < 100 |
| 15. Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам Кемеровской области (УГД2) | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Мероприятие 3.2.1. Проведение активной политики управления государственным долгом с целью снижения процентных расходов по обслуживанию долговых обязательств | 16. Превышение ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ставкой рефинансирования Банка России (УГД3) | процентов | < 4,3 | < 4,2 | < 4,1 |
| Мероприятие 3.2.2. Процентные платежи по государственному долгу Кемеровской области | 17. Доля расходов на обслуживание государственного долга Кемеровской области (УГД4) | процентов | < 3,0 | < 3,0 | < 3,0 |
| Мероприятие 3.2.3. Выполнение других обязательств субъекта Российской Федерации по выплате агентских комиссий и вознаграждения | 18. Удельный вес расходов, направляемых на оказание услуг по организации облигационного займа Кемеровской области (УГД5) | процентов | |||
| Мероприятие 4.1.2. Внесение изменений в порядок составления, рассмотрения и утверждения проекта областного бюджета, включение паспортов государственных программ Кемеровской области в состав материалов, представляемых одновременно с проектом закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период | 19. Внесение изменений в закон о бюджетном процессе в Кемеровской области, в порядок составления проекта областного бюджета (ПК1) | да/нет | да | да | да |
| Мероприятие 4.2.1. Размещение проекта закона об областном бюджете, закона об областном бюджете, отчетов об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме на официальном сайте главного финансового управления Кемеровской области | 20. Размещение проекта закона об областном бюджете, закона об областном бюджете, отчетов об исполнении областного бюджета в доступной для граждан форме на официальном сайте главного финансового управления Кемеровской области, (ПК2) | да/нет | да | да | да |
7.Методика оценки эффективности Государственной программы
Методика оценки эффективности Государственной программы учитывает достижения целей и решения задач Государственной программы, соотношение ожидаемых результатов с показателями, указанными в Государственной программе.
Оценка эффективности реализации Государственной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления планируемых и фактических значений показателей (индикаторов) через коэффициент эффективности.
Коэффициент эффективности Государственной программы рассчитывается по формуле:
, где:
- сумма условных индексов по всем показателям;
- сумма максимальных значений условных индексов по всем показателям.Условный индекс показателя определяется исходя из следующих условий:
при выполнении (перевыполнении) планового значения показателя в отчетном периоде показателю присваивается условный индекс "1";
при невыполнении планового значения показателя в отчетном периоде показателю присваивается условный индекс "0".
По результатам определения коэффициента эффективности Государственной программе присваиваются следующие критерии оценок:
"хорошо" - при КЭП >= 0,75;
"удовлетворительно" - при 0,50 <= КЭП > 0,75;
"неудовлетворительно" - при КЭП < 0,50.