Постановление Администрации г. Кемерово от 30.06.2003 № 60
О подготовке проекта бюджета города на 2004 год
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА КЕМЕРОВО ПОСТАНОВЛЕНИЕ Утратилo силу - Постановление Администрации г. Кемерово от 21.10.2009 г. N 81 от 30.06.03 N 60г. КемеровоО подготовке проектабюджета города на2004 год В целях своевременного и качественного составления проектабюджета города на 2004 год 1. Определить принципы формирования и методику планированияпроекта городского бюджета: 1.1. Осуществить формирование проекта бюджета на 2004 год присоблюдении бюджетных процедур в соответствии с Бюджетным кодексомРоссийской Федерации, положением "О бюджетном процессе в городеКемерово" и исходя из обеспечения финансовой и социальной стабильностив городе. 1.2. Сформировать доходную часть проекта бюджета в соответствии ина основании: - действующего на момент начала разработки проекта бюджетаналогового законодательства и возможных его изменений; - нормативов отчислений от собственных и регулирующих доходовбюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации; - фактического поступления доходов, отчетности ИнспекцииМинистерства по налогам и сборам Российской Федерации по городуКемерово по форме 5-НБН; - прогноза планово-экономических показателей на 2004 год; - сведений о площадях, облагаемых платой за землю; - данных об ожидаемом поступлении арендной платы за нежилыепомещения и арендной платы за землю; - методики определения налогового потенциала муниципальныхобразований Главного финансового управления Кемеровской области; - предполагаемых объемов финансовой помощи, предоставляемой изобластного бюджета. 1.3. Отразить категории плательщиков, которым будут предоставленыналоговые льготы по уплате налогов в городской бюджет. 1.4. Предоставлять льготы только по приоритетным и социальнозначимым видам хозяйственной деятельности. Использовать механизмыпредоставления инвестиционных налоговых и бюджетных кредитов, а такжегарантий (поручительств) администрации, как элементы поддержкиэффективных инвестиционных проектов. 1.5. Определить лимиты предоставления налоговых, инвестиционныхналоговых кредитов, отсрочек и рассрочек по уплате местных налогов(сборов) в бюджет города. 1.6. Сформировать расходную часть бюджета города c учетом: - видов и объемов расходов, передаваемых с одного уровнябюджетной системы Российской Федерации на другой; - нормативов минимальной бюджетной обеспеченности, определяемыхАдминистрацией Кемеровской области; - отраслевого принципа, исходя из прогнозируемых фактическихрасходов за 2003 год, с учетом действующих норм и тарифов,скорректированных на коэффициенты роста цен. 1.7. Сформировать расходы на жилищно-коммунальное хозяйствоисходя из уровня оплаты расходов населения: содержание мест общегопользования - 80%, отопление 85%, горячее водоснабжение - 75%,содержание лифтов - 100%, холодное водоснабжение и водоотведение -100%, вывоз твердых бытовых отходов - 100%. Предусмотреть субсидии гражданам при условии, что оплатажилищно-коммунальных услуг должна составлять не более 22% отсовокупного дохода семьи. 1.8. Произвести сбалансированность бюджета, учитывая, что дефицитбюджета не должен превышать 10% объема доходов без учета финансовойпомощи из областного бюджета в соответствии со статьей 92 Бюджетногокодекса. 1.9. Сохранить действующий адресный механизм предоставления льготи социальной поддержки в заявительном порядке с учетом нуждаемостичерез управление социальной защиты населения и муниципальноеучреждение "Управление здравоохранения" администрации города. 1.10. Предусмотреть в составе бюджета средства на выполнениецелевых программ. 1.11. Определить лимит бюджетных кредитов юридическим лицам. 1.12. Предусмотреть субсидии на поддержку малогопредпринимательства. 1.13. Предусмотреть в бюджете города расходы на социальную защитуработников органов местного самоуправления, средства на предоставлениежилищных ссуд работникам бюджетной сферы города и на доплату кгосударственным пенсиям муниципальным служащим. 1.14. Предусмотреть отчисления на договорной основеконтролирующим органам по результатам проведенной контрольной работы всумме, не превышающей 20 процентов дополнительно взысканных в бюджетгорода сумм налогов и других обязательных платежей, за исключениемштрафов и других санкций, взысканных за нарушение трудовогозаконодательства Российской федерации, и до 20 процентов средствэкономии, полученной по результатам контрольной работы за счетуменьшения финансирования по отдельным статьям расходов городскогобюджета. 1.15. Определить источники финансирования дефицита городскогобюджета, программу государственных внутренних заимствований. 1.16. Установить верхний предел муниципального долга, предельныйобъем по муниципальным гарантиям, а также перечень юридических лиц,которым возможно предоставление муниципальных гарантий. 1.17. Установить тарифы, утверждаемые администрацией города, дорассмотрения проекта бюджета города и не пересматривать в течениегода. 2. Организовать разработку с 1 июля 2003 года: 2.1. Комитету по экономике (А.П. Глазков): - прогноза социально - экономического развития города на 2004год; - проекта плана развития муниципального сектора экономики на 2004год; - прогноза сводного баланса финансовых ресурсов на 2004 год; - муниципальных целевых программ, предлагаемых к финансированиюиз бюджета города в 2004 году. 2.2. Финансовому управлению (О.П. Тышкевич): - проекта бюджета города на 2004 год; - проекта постановления городского Совета народных депутатов "Обюджете города Кемерово на 2004 год. 2.3. Финансовому управлению (О.П. Тышкевич) совместно с комитетомпо экономике (А.П. Глазков): - основных направлений бюджетной и налоговой политики города на2004 год; - перспективного финансового плана до 2006 года. Исходной базой разработки перспективного финансового плана до2006 года считать основные показатели прогноза на 2004 год и параметрыпрогноза до 2006 года 3. Определить порядок и сроки составления городского бюджета: 3.1. Представить в финансовое управление города до 1 сентября2003 г.: 3.1.1. Комитету по экономике (А.П. Глазков): - прогноз социально - экономического развития города на 2004 год; - параметры прогноза социально - экономического развития городадо 2006 года; - проект плана развития муниципального сектора экономики на 2004год; - прогноз сводного баланса финансовых ресурсов на 2004 год; - муниципальные целевые программы, предлагаемые к финансированиюиз бюджета в 2004 году; - перечень категорий плательщиков в городской бюджет, по которымбудет рассматриваться льгота по уплате налогов в городской бюджет; - оценку потерь бюджета от предоставления льгот в 2004 году; - коэффициент уровня инфляции (темпы роста цен) на 2004 год; - объем розничного товарооборота по видам товаров, объем платныхуслуг по видам деятельности. 3.1.2. Комитету по управлению муниципальным имуществом г.Кемерово (С.Н.Прокопьев): - прогноз изменения минимальной ставки арендной платы запользование объектами муниципального нежилого фонда г. Кемерово на2004 год; - сумму ожидаемого начисления арендной платы за нежилые помещенияна 2004 год; - сумму ожидаемого поступления средств по договорам арендымуниципального имущества на 2004 год; - сумму ожидаемого поступления средств от продажи муниципальногоимущества на 2004 год; - сумму ожидаемого поступления средств от продажи земельныхучастков на 2004 год; - сумму ожидаемого начисления прибыли по муниципальным унитарнымпредприятиям, за которыми закреплено муниципальное имущество на правехозяйственного ведения, на 2004 год; - сумму предполагаемых расходов на содержание комитета поуправлению муниципальным имуществом г. Кемерово на 2004 год; - сумму начисленной арендной платы по договорам аренды земельныхучастков; - сумму задолженности по арендной плате за землю. 3.1.3. Комитету по земельным ресурсам и землеустройству (В.Н.Шушаков, по согласованию): - сведения о площадях, облагаемых платой за землю, в разрезекатегорий плательщиков, ставки налога. 3.2. Представить в комитет по экономике до 15 июля 2003 года: 3.2.1. Комитету по управлению муниципальным имуществом города(С.Н. Прокопьев): - перечень муниципальных унитарных предприятий по отраслевойпринадлежности; - перечень имущества, приобретаемого в 2004 году в муниципальнуюсобственность; - программу приватизации муниципального имущества на 2004 год. 3.2.2. Руководителям структурных подразделений администрациигорода (Вильчиков В.И., Караев Д.Г., Шпилянский Э.М., Гаврилова Н.Н.,Кравчук Н.А.): - сводные показатели производственной и финансово-хозяйственнойдеятельности на 2004 год по подведомственным муниципальным унитарнымпредприятиям в соответствии с приложением. 3.2.3. Финансовому управлению города Кемерово (О. П. Тышкевич): - штатную численность муниципальных служащих и военнослужащих,содержание которых осуществляется за счет средств городского бюджета. 3.3. Управлению жизнеобеспечения городского хозяйства(В.И.Вильчиков) в срок до 1 августа 2003 года довести до всехструктурных подразделений лимиты потребления электрической и тепловойэнергии, воды и канализования на 2004 год. 3.4. Руководителям структурных подразделений администрации городапредставить: 3.4.1. В финансовое управление в срок до 10 августа 2003 года: - ожидаемое исполнение сметы расходов за 2003 год в разрезеэкономических статей; - ожидаемое исполнение сметы доходов и расходов отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности в разрезеэкономических статей; - фактическую задолженность на 1 июля 2003 года в разрезеэкономических статей в сравнении с задолженностью на 1 января 2003года и ожидаемые долги на 1 января 2004 года; - расчеты потребности в бюджетных ассигнованиях на содержание иразвитие отрасли по статьям расходов с подробной расшифровкой иобоснованиями; - расчет поступления доходов от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности, а также направления использованиядоходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности сподробной расшифровкой по видам доходов и экономическим статьямрасходов. 3.4.2. В комитет по экономике в срок до 1 августа 2003 года: - перечень целевых муниципальных программ на 2004 год собоснованием необходимости их реализации на территории города, суказанием основных мероприятий, источников, объемов финансирования избюджета города. 3.5. Рекомендовать Инспекции Министерства по налогам и сборамРоссийской Федерации по городу Кемерово (З.Н. Волошина) представить вфинансовое управление города Кемерово до 15 июля 2003 года необходимыематериалы для расчета доходной части проекта бюджета города. 3.6. Финансовому управлению (О.П. Тышкевич) подготовить ипредставить: - в срок до 10 октября 2003 года проект бюджета города нарассмотрение коллегии администрации города; - в срок до 16 октября 2003 года проект постановления "О бюджетегорода Кемерово на 2004 год" Главе города с целью последующеговнесения для рассмотрения на заседании городского Совета народныхдепутатов. 3.7. Одновременно с проектом постановления "О бюджете городаКемерово на 2004 год" в срок до 16 октября 2003 года представить Главегорода документы и материалы, определенные положением "О бюджетномпроцессе в городе Кемерово": 3.7.1.Комитету по экономике (А.П. Глазков): - прогноз социально-экономического развития города на 2004 год; - прогноз сводного баланса финансовых ресурсов на 2004 год; - план развития муниципального сектора экономики; - оценку потерь городского бюджета от предоставляемыхналоговых льгот; - муниципальные целевые программы, предусмотренные кфинансированию из бюджета города на 2004 год; 3.7.2.Финансовому управлению (О.П. Тышкевич): - проект структуры муниципального долга; - проект программы внутренних и внешних заимствований,предусмотренных на 2004 год для покрытия дефицита бюджета; - оценку ожидаемого исполнения бюджета города за 2003 год; - перспективный финансовый план; - расчеты по статьям классификации доходов бюджета города,разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджета идефициту бюджета города на 2004 год; - перечень нормативных актов города (статей, отдельных пунктовстатей, подпунктов, абзацев), действие которых отменяется илиприостанавливается на 2004 год в связи с тем, что бюджетом города непредусмотрены средства на их реализацию. 4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю засобой. Глава города Кемерово В.В. Михайлов Приложение к постановлению Главы города от 30.06.2003 N 60 Сводный план финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------+¦N ¦ ¦ Ед. ¦2003 год¦2004 год¦ В том числе ¦ Рост, ¦¦п/п ¦ Наименование показателя ¦ изм. ¦(оценка)¦ (план) ¦ поквартально ¦снижение,¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------¦ % ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦Раздел I. Производственные показатели, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦характеризующие деятельность предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦в натуральном выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦1.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦Раздел II. Финансово-экономические ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦показатели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.1. ¦Выручка от реализации, доходы по целевому ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦бюджетному финансированию текущей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.2. ¦Затраты на производство (себестоимость ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦реализованной продукции, расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦целевому бюджетному финансированию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦текущей деятельности) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.3. ¦Стоимость основных производственных фондов¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.4. ¦Среднесписочная численность работников, ¦ чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦в том числе АУН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.5. ¦Фонд оплаты труда ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.6. ¦Среднемесячная заработная плата 1-го ¦ рублей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦работника, в том числе АУН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.7. ¦Финансовый результат (прибыль +, убыток -)¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦2.8. ¦Производительность труда ¦ ___-т.руб._._0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦Раздел III. Мероприятия по развитию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦предприятий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1 ¦Производственная сфера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.1¦Реконструкция, техперевооружение ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.2¦Совершенствование действующих технологий ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.3¦Приобретение новой техники ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.4¦Развитие транспортно-складского хозяйства ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.5¦Списание незадействованного и устаревшего ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.6¦Проведение мероприятий по охране труда и ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦экологической безопасности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.1.7¦Проведение научно-исследовательских и ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦опытно-конструкторских работ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.2 ¦Повышение квалификации кадров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.2.1¦Семинары, курсы повышения квалификации ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.2.2¦Затраты на обучение в ВУЗах и других ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦учебных заведениях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.3 ¦Социальная сфера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.3.1¦Ввод в действие объектов социальной сферы ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦Приобретение оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.3.2¦Выплаты социального характера ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.4 ¦Финансово-хозяйственная сфера* ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.4.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦3.4.2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦Итого затрат по мероприятиям развития ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦в том числе за счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦прибыли ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦амортизации ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦бюджетных ассигнований ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦займов (кредитов) ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----+------------------------------------------+--------+--------+--------+-----+----+-----+----+---------¦¦ ¦прочих источников ¦ т.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------+ * В данном разделе приводятся затраты но мероприятиям следующихнаправлений: 1. Оптимизация структуры активов предприятия, обеспечениефинансовой устойчивости; 2. Совершенствование планирования, учета; 3. Оптимизация налогообложения. Управляющий делами Администрации г. Кемерово Н.А.Патлах