Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 11.10.2012 № 400
О внесении изменений в постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 13.09.2007 N 248 "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ"
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ КОЛЛЕГИЯ АДМИНИСТРАЦИИ КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Утратилo силу - Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 18.03.2014 г. N 116 от 11.10.12 N 400г. КемеровоО внесении изменений в постановлениеКоллегии Администрации Кемеровскойобласти от 13.09.2007 N 248 "Обутверждении Положения о разработке,утверждении и контроле за реализациейведомственных целевых программ" Коллегия Администрации Кемеровской области постановляет: 1. Внести в постановление Коллегии Администрации Кемеровскойобласти от 13.09.2007 N 248 "Об утверждении Положения о разработке,утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ"следующие изменения: 1.1. Преамбулу изложить в следующей редакции: "Во исполнение статьи 179.3 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации Коллегия Администрации Кемеровской области постановляет:". 1.2. Пункт 4 изложить в следующей редакции: "4. Контроль за исполнением постановления возложить назаместителя Губернатора Кемеровской области (по финансам) - начальникаглавного финансового управления Кемеровской области С.Н. Ващенко". 1.3. Положение о разработке, утверждении и контроле зареализацией ведомственных целевых программ, утвержденноепостановлением, изложить в новой редакции согласно приложению кпостановлению. 2. Настоящее постановление подлежит опубликованию на сайте"Электронный бюллетень Коллегии Администрации Кемеровской области". 3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить назаместителя Губернатора Кемеровской области (по финансам) - начальникаглавного финансового управления Кемеровской области С.Н. Ващенко. 4. Постановление распространяет свое действие на правоотношения,возникшие с 01.01.2012. Губернатор Кемеровской области А.М. Тулеев Приложение к постановлению Коллегии Администрации Кемеровской области от 11 октября 2012 г. N 400 Положение о разработке, утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ I. Общие положения 1. Настоящее Положение определяет порядок разработки,утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевыхпрограмм, направленных на осуществление субъектами бюджетногопланирования государственной политики в установленных сферахдеятельности, обеспечение достижения целей и задачсоциально-экономического развития, повышение эффективности расходовобластного бюджета. Внедрение ведомственных целевых программ в бюджетный процессКемеровской области предполагает изменение в рамкахпрограммно-целевого бюджетного планирования подхода к стратегическомупланированию и бюджетированию по результатам (БОР) в части поэтапногоперехода от разработки докладов о результатах и основных направленияхдеятельности субъектов бюджетного планирования к формированиюведомственных целевых программ. 2. Для целей настоящего Положения используются следующие терминыи определения: ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - утверждаемыйсубъектом бюджетного планирования комплекс мероприятий (направленийрасходования бюджетных средств), направленных на достижениестратегических целей и решение тактических задач субъекта бюджетногопланирования, описываемых измеряемыми индикаторами целей программы; субъект бюджетного планирования - главные распорядители средствобластного бюджета, утвержденные законом Кемеровской области,распорядители, получатели, которые не находятся в ведении главныхраспорядителей средств областного бюджета; показатели конечных результатов отражают общественно значимыесоциальные последствия той деятельности, объемы которой измеряютсяпоказателями непосредственных результатов (примеры: повышениеинвестиционной привлекательности региона (по результатам рейтингов);повышение среднего балла по результатам сдачи единого государственногоэкзамена (по отдельным предметам); снижение смертности от отдельныхзаболеваний; повышение доступности общественных услуг, в том числе дляотдельных социально уязвимых категорий населения; снижение уровняпреступности т.д.); показатели непосредственных результатов отражают объемпроизведенных субъектом бюджетного планирования работ либо оказанныхим услуг (примеры: количество учеников, которым предоставленыобразовательные услуги по заданной программе; количество пролеченных всоответствии с установленными стандартами пациентов; протяженностьпостроенных и отремонтированных автомобильных дорог); стратегическая цель ВЦП - описание ожидаемого конечногообщественно значимого результата, обеспечивающего реализацию субъектомбюджетного планирования в сфере своей деятельности одного илинескольких приоритетных направлений государственной политики,социально-экономического развития Кемеровской области в среднесрочнойперспективе; тактическая задача ВЦП - одно из направлений или способовдеятельности, обеспечивающее во взаимосвязи с другими тактическимизадачами ВЦП достижение одной из стратегических целей ВЦП; экономическая эффективность - отношение результата к затратам,обеспечившим его достижение, измеряемое в рублях; финансовая экспертиза предполагает анализ представленных нарассмотрение в главное финансовое управление Кемеровской области ВЦПна их соответствие предусмотренным в законе об областном бюджете наочередной финансовый год и на плановый период расходам. 3. Работа субъектов бюджетного планирования с ВЦП включаетследующие последовательные стадии: принятие решения о разработке проекта мероприятий ВЦП; утверждение ВЦП руководителем субъекта бюджетного планирования втечение месяца после принятия закона об областном бюджете на очереднойфинансовый год и на плановый период; представление ВЦП в главное финансовое управление Кемеровскойобласти; реализация ВЦП; мониторинг реализации мероприятий ВЦП; корректировка или досрочное прекращение мероприятий ВЦП порезультатам мониторинга их реализации. Ведомственные целевые программы разрабатывают все субъектыбюджетного планирования, за исключением следующих главныхраспорядителей бюджетных средств: Совет народных депутатов Кемеровскойобласти, Администрация Кемеровской области, контрольно-счетная палатаКемеровской области, представительство Администрации Кемеровскойобласти при Президенте Российской Федерации, избирательная комиссияКемеровской области. 4. ВЦП должна содержать: 4.1. Паспорт ВЦП по форме согласно приложению N 1 к настоящемуПоложению. К паспорту должна прилагаться пояснительная записка,содержащая: характеристику проблемы (задачи), решение которой осуществляетсяпутем реализации ВЦП, включая анализ причин ее возникновения,целесообразность и необходимость ее решения; стратегические цели и тактические задачи ВЦП; описание ожидаемых результатов реализации ВЦП, показателидостижения стратегических целей и показатели выполнения тактическихзадач по годам. Показатели достижения стратегических целей ВЦП должныбыть сформулированы в виде показателей конечных результатов.Показатели выполнения тактических задач также по возможностиформулируются в виде показателей конечных результатов, но могут бытьпредставлены и в виде показателей непосредственных результатов; перечень и описание программных мероприятий; сроки и этапы реализации ВЦП; описание и оценку экономической и (или) социальной эффективности,а также вклад ВЦП в достижение соответствующей цели; обоснование потребностей в необходимых ресурсах. 4.2. Структуру бюджетных ассигнований, необходимых для реализациимероприятий ВЦП, по форме согласно приложению N 2 к настоящемуПоложению. 4.3. Оценку эффективности и результативности реализациимероприятий ВЦП по форме согласно приложению N 3 к настоящемуПоложению. 4.4. Оценку эффективности ВЦП по форме согласно приложению N 4 кнастоящему Положению. 5. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия и бюджетныеассигнования, направленные на реализацию долгосрочных целевых программКемеровской области. 6. ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы. II. Разработка и утверждение ВЦП 7. ВЦП утверждается руководителем субъекта бюджетногопланирования и оформляется приказом. 8. ВЦП должна соответствовать: предусмотренным нормативными правовыми актами требованиям к ееформе и содержанию; полномочиям и функциям субъекта бюджетного планирования,определенным в правоустанавливающих нормативных правовых актах; сформулированным субъектом бюджетного планирования стратегическимцелям и тактическим задачам, приоритетам развития Кемеровской области,сфере его деятельности; 9. Объем бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий ВЦПдолжен быть в пределах объема бюджетных ассигнований, предусмотренныхсубъекту бюджетного планирования законом об областном бюджете наочередной финансовый год и на плановый период. 10. Структура бюджетных ассигнований, необходимых для реализациимероприятий ВЦП, должна содержать предложения по предельным объемамфинансовых ресурсов с распределением по разделам, подразделам, целевымстатьям, видам расходов функциональной классификации расходов,относящимся к расходам областного бюджета, с расчетами и обоснованиямина весь период реализации ВЦП. 11. При определении размера ресурсов, выделяемых на реализациюмероприятий ВЦП из областного бюджета, субъектом бюджетногопланирования учитываются все администрирумые им средства областногобюджета, в том числе межбюджетные трансферты в курируемой сфередеятельности, за исключением субвенций на исполнение переданныхполномочий. 12. Главное финансовое управление Кемеровской областиосуществляет финансовую экспертизу ВЦП в течение трех недель с моментаее поступления на: соответствие объема бюджетных ассигнований, предлагаемогосубъектом бюджетного планирования для реализации мероприятий ВЦП,расходам, предусмотренным в законе об областном бюджете на очереднойфинансовый год и на плановый период; отношение объемов ресурсов к ожидаемым результатам программы; качество проработки проблемной области ВЦП; экономическую эффективность ВЦП; отсутствие дублирования мероприятий, бюджетных ассигнований ВЦП идолгосрочных целевых программ Кемеровской области. III. Корректировка и изменение параметров ВЦП 13. Утвержденная приказом руководителя субъекта бюджетногопланирования ВЦП может корректироваться в соответствии с изменениемзаконодательства Российской Федерации и Кемеровской области,реализацией ежегодного бюджетного послания Губернатора Кемеровскойобласти, с внесением изменений в закон об областном бюджете наочередной финансовый год и на плановый период, изменением показателейпрогноза социально-экономического развития Кемеровской области, врезультате оценки эффективности и результативности реализациимероприятий ВЦП согласно приложению N 3 к настоящему Положению, порезультатам мониторинга реализации мероприятий ВЦП субъектамибюджетного планирования в отчетном году. 14. Инициаторами корректировки параметров ВЦП могут выступатьсубъекты бюджетного планирования и главное финансовое управлениеКемеровской области. 15. В случае досрочного прекращения реализации ВЦП главноефинансовое управление Кемеровской области представляет председателюбюджетной комиссии Кемеровской области предложения по сокращениюрасходов данного субъекта бюджетного планирования и внесению измененийв закон об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановыйпериод. IV. Реализация и контроль за ходом выполнения ВЦП 16. ВЦП реализуется соответствующим субъектом бюджетногопланирования, который несет ответственность за достижение целей,решение задач ВЦП и за обеспечение утвержденных значений индикаторовцелей. 17. Финансирование расходов на реализацию мероприятий ВЦПосуществляется в порядке, установленном для исполнения областногобюджета на очередной финансовый год и на плановый период. 18. Мероприятия ВЦП утверждаются на срок, не превышающий тригода. 19. Контроль за ходом реализации мероприятий ВЦП осуществляетсяглавным финансовым управлением Кемеровской области в рамкахконтрольных мероприятий, осуществляемых в соответствии с бюджетнымзаконодательством Российской Федерации. V. Мониторинг реализации мероприятий ВЦП 20. В течение всего периода реализации мероприятий ВЦПосуществляется ежегодный мониторинг их реализации. В процессеежегодного мониторинга реализации мероприятий ВЦП осуществляетсяоценка: достижения запланированных конечных результатов реализациимероприятий ВЦП; фактической экономической и (или) социальной эффективностиреализации мероприятий ВЦП; возможностей достижения по результатам реализации мероприятий ВЦПпоказателей целей и показателей задач субъектами бюджетногопланирования. 21. Ежеквартальный мониторинг реализации мероприятий ВЦПосуществляется субъектом бюджетного планирования самостоятельно. VI. Оценка эффективности и результативности реализациимероприятий ВЦП 22. В соответствии с методикой оценки эффективности ВЦП(приложение N 4) результаты оценки эффективности и результативностиреализации мероприятий ВЦП каждого субъекта бюджетного планированияучитываются при формировании закона об областном бюджете на очереднойфинансовый год и на плановый период. 23. Бюджетная комиссия Кемеровской области и главное финансовоеуправление Кемеровской области вправе на любом этапе реализациимероприятий ВЦП запросить информацию о ходе реализации ВЦП. Приложение N 1 к Положению о разработке, утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ ПАСПОРТ ведомственной целевой программы _________________________________________________________________ (название ВЦП) _________________________________________________________________ (наименование субъекта бюджетного планирования) ------------------------------------------------------ | Должностное лицо, утвердившее | | | программу (дата утверждения), или | | | наименование и номер | | | соответствующего нормативного акта | | |--------------------------------------+-------------| | Стратегические цели программы | | |--------------------------------------+-------------| | Показатели достижения стратегических | | | целей | | |--------------------------------------+-------------| | Основные программные мероприятия | | |--------------------------------------+-------------| | Сроки реализации | | |--------------------------------------+-------------| | Объемы и источники финансирования | | |--------------------------------------+-------------| | Ожидаемые конечные результаты | | | реализации программы и показатели | | | социально-экономической | | | эффективности | | ------------------------------------------------------ Приложение N 2 к Положению о разработке, утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ Структура бюджетных ассигнований, необходимых для реализации мероприятий ведомственной целевой программы _________________________________________________________________ (наименование субъекта бюджетного планирования)----------------------------------------------------------------------------------------------| Код бюджетной классификации | Предельный объем финансовых ресурсов || | на исполнение ведомственной целевой программы ||--------------------------------------------+-----------------------------------------------|| Раздел | Подраздел | Целевая | Вид | Очередной | Плановый | Плановый || | | статья | расхода | финансовый | период. 1-й | период. 2-й || | | | | год | финансовый год | финансовый год ||--------+-----------+-------------+---------+------------+----------------+-----------------|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ||--------------------------------------------------------------------------------------------|| Раздел 2. Расходы ||--------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | | ||--------+-----------+-------------+---------+------------+----------------+-----------------|| | | | | | | ||--------------------------------------------+------------+----------------+-----------------|| Итого расходы | | | ||--------------------------------------------------------------------------------------------|| Межбюджетные трансферты ||--------------------------------------------------------------------------------------------|| | | | | | | ||--------+---------------------+---+---------+------------+----------------+-----------------|| | | | | | | ||--------------------------------------------+------------+----------------+-----------------|| Итого расходов по межбюджетным трансфертам | | | ||--------------------------------------------+------------+----------------+-----------------|| Всего расходов | | | |---------------------------------------------------------------------------------------------- Исполнитель: ____________________________________________________ (расшифровка подписи, контактный телефон) Приложение N 2 к Положению о разработке, утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ Оценка эффективности и результативности реализации мероприятий ведомственной целевой программы (тыс.руб.)-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| (наименование субъекта бюджетного планирования) ||-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| Наименование | Показатели отчетного периода | Очередной финансовый год | Плановый период || раздела расходов, |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |---------------------------------------------------------|| целей, задач и | Результаты деятельности субъекта за | Результаты деятельности субъекта за | Прогнозные результаты деятельности субъекта | | 1-й | 2-й финансовый год || показателей | год, предшествующий отчетному | отчетный финансовый год | за текущий финансовый год | | финансовый год | || результата | финансовому году | | | | | || деятельности |-------------------------------------+-------------------------------------+-----------------------------------------------+----------------------------+----------------------------+----------------------------|| субъекта бюджетного | В единицах | Фактические | В единицах | Фактические | В единицах | Ожидаемая оценка | В единицах | Объем | В единицах | Объем | В единицах | Объем || планирования | измерения | расходы | измерения | расходы | измерения | исполнения бюджета | измерения | бюджетных | измерения | бюджетных | измерения | бюджетных || | показателя конечного | бюджета для | показателя | бюджета для | показателя | для достижения | показателя | ассигнований | показателя | ассигнований | показателя | ассигнований || | результата | достижения | конечного | достижения | конечного | конечного результата | результата | для | результата | для | результата | для || | деятельности | указанного | результата | указанного | результата | деятельности | деятельности| достижения | деятельнос- | достижения | деятельнос- | достижения || | | показателя | деятельности | показателя | деятельности | | | конечного | ти | конечного | ти | конечного || | | результата | | результата | | | | результата | | результата | | результата || | | деятельности | | деятельности | | | | | | | | || |----------------------| |-------------------| |-----------------------+-----------------------| | | | | | || | План | Факт | | План | Факт | | Уточнен- | Ожидаемое | Уточнен- | Ожидаемая | | | | | | || | | | | | | | ный | исполнение | ный | оценка | | | | | | || | | | | | | | план | плана | план | исполнения | | | | | | || | | | | | | | | | | бюджета | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 ||-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| Раздел 2. Расходы ||-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| Стратегическая цель | | | | | | | | | | | | | | | | || 1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели | | | | | | | | | | | | | | | | || 1.1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели | | | | | | | | | | | | | | | | || 1.2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Тактическая задача 1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || тактической задачи | | | | | | | | | | | | | | | | || 1.1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Стратегическая цель | | | | | | | | | | | | | | | | || 2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели | | | | | | | | | | | | | | | | || 2.1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели | | | | | | | | | | | | | | | | || 2.2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Тактическая задача 2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || тактической задачи | | | | | | | | | | | | | | | | || 2.1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Итого расходов по | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегическим | | | | | | | | | | | | | | | | || целям, в том числе | | | | | | | | | | | | | | | | || по тактическим | | | | | | | | | | | | | | | | || задачам | | | | | | | | | | | | | | | | ||-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| Межбюджетные трансферты ||-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|| Стратегическая цель | | | | | | | | | | | | | | | | || 3 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели | | | | | | | | | | | | | | | | || 3.1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели | | | | | | | | | | | | | | | | || 3.2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Тактическая задача 3 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || тактической задачи | | | | | | | | | | | | | | | | || 3.1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Показатель | | | | | | | | | | | | | | | | || тактической задачи | | | | | | | | | | | | | | | | || 3.2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Итого расходов по | | | | | | | | | | | | | | | | || стратегической цели, | | | | | | | | | | | | | | | | || в том числе по | | | | | | | | | | | | | | | | || тактическим задачам | | | | | | | | | | | | | | | | ||----------------------+----------+-----------+--------------+--------+----------+-----------------+----------+------------+----------+------------+-------------+--------------+-------------+--------------+-------------+--------------|| Всего расходов | | | | | | | | | | | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Исполнитель: ____________________________________________________ (расшифровка подписи, контактный телефон) Приложение N 2 к Положению о разработке, утверждении и контроле за реализацией ведомственных целевых программ Оценка эффективности ведомственной целевой программы Наименование ведомственной целевой программы: ___________________ _________________________________________________________________ Наименование субъекта бюджетного планирования: __________________ _________________________________________________________________ Должностное лицо, утвердившее программу, и номер соответствующегонормативного акта: ___________________________________________________ Дата проведения оценки: "____" _________________ 20__ г. Ф.И.О. эксперта СБП: ____________________________________________ А. Общее заключение главного финансового управления Кемеровскойобласти Оценка программы: ______________________________________________ (_______________________________________________________________) Рекомендация: ___________________________________________________ _________________________________________________________________ для высокоэффективной программы степень эффективности всоответствии с Методикой оценки эффективности ведомственных целевыхпрограмм составляет 4,5 балла - продолжить реализацию и установитьфинансирование не ниже уровня отчетного года; для эффективной программы степень эффективности в соответствии сМетодикой оценки эффективности ведомственных целевых программсоставляет от 4,5 балла до 3,5 балла - продолжить реализацию; для средней программы степень эффективности в соответствии сМетодикой оценки эффективности ведомственных целевых программсоставляет от 3,5 балла до 3 баллов - доработать и продолжитьреализацию; для неэффективной программы степень эффективности в соответствиис Методикой оценки эффективности ведомственных целевых программсоставляет менее 3 баллов - реструктурировать и (или) досрочнопрекратить реализацию программы. В. Комментарии к оценке по критериям Субъекту бюджетного планирования в соответствии с Методикойоценки эффективности ведомственных целевых программ необходимопривести обоснования оценки по всем критериям, в том числе: реквизиты документов, подтверждающих соответствие ВЦП системеприоритетов социально-экономического развития страны, Кемеровскойобласти; реквизиты документов, подтверждающих соответствие целей и задачВЦП полномочиям Кемеровской области как субъекта Российской Федерации,так и полномочиям СБП; разработанный перечень показателей эффективности ирезультативности на уровне целей и задач ВЦП; расшифровку объемов бюджетных ассигнований для реализациимероприятий ВЦП (в сравнении текущего финансового года с отчетнымфинансовым годом); схему управления ВЦП; анализ рисков и предложений по их минимизации в информации овыполнении ВЦП. Методика оценки эффективности ведомственных целевых программ--------------------------------------------------------------------------------| Формулировка критерия | Вк*, | Ок*, | Оэ*, || | в баллах | в баллах | в баллах ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 1 | 2 | 3 | 4 ||------------------------------------------------------------------------------|| 1. Соответствие ВЦП системе приоритетов социально-экономического развития || страны и Кемеровской области ||------------------------------------------------------------------------------|| 1.1. Соответствие программы приоритетным | 0,12 | х | || задачам социально-экономического развития | | | || страны, Кемеровской области в | | | || среднесрочной перспективе, сфере | | | || деятельности СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели программы не сформулированы, либо | х | 0 | х || ни одна из них не отнесена стратегическими | | | || и директивными документами федерального, | | | || областного уровня к приоритетным задачам | | | || социально-экономического развития страны, | | | || Кемеровской области в среднесрочной | | | || перспективе, сфере деятельности СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Не более чем 30% или 30% целей программы | х | 1 | х || в основном отнесены стратегическими и | | | || директивными документами федерального, | | | || областного уровня к приоритетным задачам | | | || социально-экономического развития страны, | | | || Кемеровской области в среднесрочной | | | || перспективе, сфере деятельности СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Не более чем 40% или 40% целей программы | х | 2 | х || в основном отнесены стратегическими и | | | || директивными документами федерального, | | | || областного уровня к приоритетным задачам | | | || социально-экономического развития страны, | | | || Кемеровской области в среднесрочной | | | || перспективе, сфере деятельности СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Не более чем 50% или 50% целей программы | х | 3 | х || в основном отнесены стратегическими и | | | || директивными документами федерального, | | | || областного уровня к приоритетным задачам | | | || социально-экономического развития страны, | | | || Кемеровской области в среднесрочной | | | || перспективе, сфере деятельности СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Более 50% целей программы полностью | х | 4 | х || отнесены стратегическими и директивными | | | || документами федерального, областного | | | || уровня к приоритетным задачам социально- | | | || экономического развития страны, | | | || Кемеровской области в среднесрочной | | | || перспективе, сфере деятельности СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Все цели программы полностью отнесены | х | 5 | х || стратегическими и директивными | | | || документами федерального, областного | | | || уровня к приоритетным задачам социально- | | | || экономического развития страны, | | | || Кемеровской области в среднесрочной | | | || перспективе, сфере деятельности СБП | | | ||------------------------------------------------------------------------------|| 2. Степень проработки системы целей, задач и показателей ведомственной || целевой программы ||------------------------------------------------------------------------------|| 2.1. Соответствие целей и задач программы | 0,10 | х | || полномочиям Кемеровской области как | | | || субъекта Российской Федерации, так и | | | || полномочиям СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели и задачи программы не соответствуют | х | 0 | х || критерию | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели и задачи программы соответствуют | х | 1 | х || полномочиям Кемеровской области как | | | || субъекта Российской Федерации, однако не | | | || более чем 30% или 30% целей программы в | | | || основном соответствуют полномочиям СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели и задачи программы соответствуют | х | 2 | х || полномочиям Кемеровской области как | | | || субъекта Российской Федерации, однако не | | | || более чем 40% или 40% целей программы | | | || полностью соответствуют полномочиям СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели и задачи программы соответствуют | х | 3 | х || полномочиям Кемеровской области как | | | || субъекта Российской Федерации, однако не | | | || более чем 50% ли 50% целей программы в | | | || основном соответствуют полномочиям СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели и задачи программы соответствуют | х | 4 | х || полномочиям Кемеровской области как | | | || субъекта Российской Федерации, однако не | | | || более чем 50% целей программы полностью | | | || соответствуют полномочиям СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Цели и задачи программы соответствуют | х | 5 | х || полномочиям Кемеровской области как | | | || субъекта Российской Федерации, так и | | | || полномочиям СБП | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 2.2. Наличие в программе показателей | 0,14 | х | || эффективности и результативности на уровне | | | || целей и задач программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе представлены показатели, | х | 0 | х || характеризующие достижение менее 50% | | | || стратегических целей и менее 50% | | | || тактических задач | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе представлены показатели, | х | 1 | х || характеризующие достижение более 50% | | | || стратегических целей и более 50% | | | || тактических задач | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе представлены показатели, | х | 2 | х || характеризующие достижение более 50% | | | || стратегических целей и более 60% | | | || тактических задач | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе представлены показатели, | х | 3 | х || характеризующие достижение более 60% | | | || стратегических целей и более 70% | | | || тактических задач | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе представлены показатели, | х | 4 | х || характеризующие достижение более 70% | | | || стратегических целей и более 80% | | | || тактических задач | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе представлены показатели, | х | 5 | х || характеризующие достижение всех | | | || стратегических целей и тактических задач. | | | || Представлена обоснованная мероприятиями | | | || программы положительная динамика | | | || показателей в отчетном периоде, очередном | | | || финансовом году и плановом периоде | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 2.3. Качество системы показателей | 0,13 | х | || эффективности и результативности на уровне | | | || целей и задач программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Показатели отсутствуют, либо более 50% | х | 0 | х || показателей нуждаются в изменении | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В программе для оценки целей и задач | х | 1 | х || преимущественно используются показатели | | | || непосредственных результатов или | | | || неизмеримые показатели | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Для оценки достижения стратегических | х | 2 | х || целей используются показатели конечных | | | || результатов, для оценки тактических задач | | | || используются показатели конечных или | | | || непосредственных результатов | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Для оценки достижения стратегических | х | 3 | х || целей используются показатели конечных | | | || результатов, для оценки более 50% | | | || тактических задач используются показатели | | | || конечных результатов. Более 50% | | | || показателей отвечает требованиям | | | || объективности и специфичности | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Для оценки достижения стратегических | х | 4 | х || целей используются показатели конечных | | | || результатов, для оценки более 60% | | | || тактических задач используются показатели | | | || конечных результатов. Более 75% | | | || показателей отвечает требованиям | | | || объективности и специфичности | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Для оценки достижения стратегических | х | 5 | х || целей и тактических задач используются | | | || показатели конечных результатов. Более | | | || 90% показателей отвечает требованиям | | | || объективности и специфичности | | | ||------------------------------------------------------------------------------|| 3. Финансовые параметры программы ||------------------------------------------------------------------------------|| 3.1. Степень обоснованности объемов | 0,16 | х | || бюджетных расходов на мероприятия | | | || программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Подробная расшифровка не приведена либо | х | 0 | х || заявленные объемы бюджетных средств | | | || необоснованно высокие | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Приведена расшифровка расходов, которая | х | 1 | х || составляет более 30% мероприятий | | | || программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Приведена подробная расшифровка | х | 2 | х || расходов, которая составляет более 50% | | | || мероприятий программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Приведена подробная расшифровка | х | 3 | х || расходов, которая составляет более 70% | | | || мероприятий программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Приведена подробная расшифровка | х | 4 | х || расходов, которая составляет более 80% | | | || мероприятий программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Приведена подробная расшифровка расходов | х | 5 | х || всех мероприятий программы. Приведены | | | || расчеты и обоснования объемов необходимых | | | || бюджетных средств | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 3.2. Степень охвата деятельности СБП | 0,02 | х | || мероприятиями программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| ВЦП составляет менее 30% бюджета СБП | | 0 | х || (без учета областных целевых программ и | х | | || межбюджетных трансфертов) | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| ВЦП составляет от 30% до 40% бюджета СБП | х | 1 | х || (без учета областных целевых программ и | | | || межбюджетных трансфертов) | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| ВЦП составляет от 40% до 50% бюджета СБП | х | 2 | х || (без учета областных целевых программ и | | | || межбюджетных трансфертов) | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| ВЦП составляет от 50% до 60% бюджета СБП | х | 3 | х || (без учета областных целевых программ и | | | || межбюджетных трансфертов) | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| ВЦП составляет от 60% до 80% бюджета СБП | х | 4 | х || (без учета областных целевых программ и | | | || межбюджетных трансфертов) | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| ВЦП составляет более 80% бюджета СБП (без | х | 5 | х || учета областных целевых программ и | | | || межбюджетных трансфертов) | | | ||------------------------------------------------------------------------------|| 4. Качество управления программой ||------------------------------------------------------------------------------|| 4.1. Качество проработки раздела по схеме | 0,015 | х | || управления программой | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Схема управления представлена формально | х | 0 | х ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Схема управления описана, однако по | х | 2,5 | х || большинству направлений (тактических | | | || задач) ответственные не определены | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Схема управления детально проработана, | х | 5 | х || назначены подразделения, ответственные за | | | || достижение тактических задач и отдельных | | | || мероприятий программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 4.2. Качество ежегодно представляемой | 0,06 | х | || информации о выполнении программы за | | | || истекший период | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Информация не соответствует установленным | х | 0 | х || требованиям и рекомендациям, и материал | | | || должен быть переработан | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Информация не содержит полного объема | х | 2,5 | х || сведений, что затрудняет объективную | | | || оценку хода выполнения программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Информация полностью соответствует | х | 5 | х || установленным требованиям и | | | || рекомендациям | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 4.3. Наличие анализа рисков и предложений | 0,05 | х | || по их минимизации в информации о | | | || выполнении программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Подробный анализ отсутствует | х | 0 | х ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Представлен анализ рисков | х | 2,5 | х ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Представлен анализ рисков и предложений | х | 5 | х || по их минимизации | | | ||------------------------------------------------------------------------------|| 5. Адекватность системы программных мероприятий ||------------------------------------------------------------------------------|| Адекватность комплекса мероприятий | 0,015 | х | || программы для достижения ее целей | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Комплекс мероприятий программы не | х | 0 | х || обеспечивает достижение поставленных | | | || целей | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Комплекс мероприятий программы частично | х | 2,5 | х || обеспечивает достижение поставленных | | | || целей и соответствует как минимум одному | | | || из приведенных ниже критериев: | | | || а) эффективности предложенных механизмов | | | || для решения проблем, на которые | | | || направлена программа; | | | || б) увязке сроков реализации мероприятий и | | | || этапов программы | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Комплекс мероприятий программы полностью | х | 5 | х || обеспечивает достижение поставленных | | | || целей с точки зрения: | | | || а) эффективности предложенных механизмов | | | || для решения проблем, на которые | | | || направлена программа; | | | || б) увязки сроков реализации мероприятий и | | | || этапов программы | | | ||------------------------------------------------------------------------------|| 6. Степень достижения показателей целей и задач программы и степень || выполнения ее мероприятий ||------------------------------------------------------------------------------|| 6.1. Степень достижения индикаторов | 0,15 | х | || (показателей) целей (задач) | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Плановое значение индикаторов целей | | 0 | || выполнено менее чем на 50%. | х | | х || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень достижения | | | || индикаторов целей ниже уровня | | | || финансирования, но не более чем на 30% | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Плановое значение индикаторов целей | х | 1 | х || выполнено на 60%. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень достижения | | | || индикаторов целей ниже уровня | | | || финансирования, но не более чем на 20%. | | | || Обоснование причин отклонений | | | || фактических значений индикаторов от | | | || плановых приведено частично или | | | || отсутствует | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Плановое значение индикаторов целей | х | 2 | х || выполнено на 70%. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень достижения | | | || индикаторов целей ниже уровня | | | || финансирования, но не более чем на 10%. | | | || Обоснование причин отклонений | | | || фактических значений индикаторов от | | | || плановых приведено частично или | | | || отсутствует | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Плановое значение индикаторов целей | х | 3 | х || выполнено на 80%. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень достижения | | | || индикаторов целей ниже уровня | | | || финансирования, но не более чем на 10%. | | | || Обоснование причин отклонений | | | || фактических значений индикаторов от | | | || плановых приведено частично | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Плановое значение индикаторов целей | х | 4 | х || выполнено на 90%. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень достижения | | | || индикаторов целей ниже уровня | | | || финансирования, но не более чем на 5%. | | | || Приведено обоснование причин отклонений | | | || фактических значений индикаторов от | | | || плановых | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Плановое значение индикаторов целей | х | 5 | х || выполнено более чем на 95%. | | | || В случае недофинансирования степень | | | || достижения индикаторов целей | | | || пропорциональна уровню финансирования. | | | || Приведено обоснование причин отклонений | | | || фактических значений индикаторов от | | | || плановых | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| 6.2. Степень выполнения программных | 0,04 | х | || мероприятий | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В отчетном году выполнено менее чем на | | 0 | || 50% мероприятий программы. | х | | х || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень выполнения | | | || мероприятий ниже уровня финансирования, | | | || но не более чем на 30% | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В отчетном году выполнено более 60% | х | 1 | х || мероприятий программы. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень выполнения | | | || мероприятий ниже уровня финансирования, | | | || но не более чем на 20% | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В отчетном году выполнено более 70% | х | 2 | х || мероприятий программы. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень выполнения | | | || мероприятий ниже уровня финансирования, | | | || но не более чем на 10% | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В отчетном году выполнено более 80% | х | 3 | х || мероприятий программы. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень выполнения | | | || мероприятий ниже уровня финансирования, | | | || но не более чем на 10% | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В отчетном году выполнено более 90% | х | 4 | х || мероприятий программы. | | | || В случае недофинансирования (при уровне | | | || финансирования 80%) степень выполнения | | | || мероприятий ниже уровня финансирования, | | | || но не более чем на 5% | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| В отчетном году выполнено более 95% | х | 5 | х || мероприятий программы. | | | || В случае недофинансирования степень | | | || выполнения мероприятий пропорциональна | | | || уровню финансирования | | | ||---------------------------------------------+----------+----------+----------|| Оценка программы | х | х | |-------------------------------------------------------------------------------- Оэ = Вк х Ок. Оценка программы = Оэ1.1 + Оэ2.1 + Оэ2.2 + Оэ2.3 + Оэ3.1+ Оэ4.1 +Оэ4.2 + Оэ4.3 + Оэ5.1 + Оэ6.1 + Оэ6.2, где: Вк* - показатель веса критерия; Ок* - показатель оценки критерия;Оэ* - показатель оценки эффективности ведомственной целевой программытекущего финансового года, определяемый субъектом бюджетногопланирования.