Постановление Администрации г. Кемерово от 29.10.2004 № 59
О подготовке проекта бюджета города на 2005 год
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА КЕМЕРОВО ПОСТАНОВЛЕНИЕот 29.06.04 N 59г. КемеровоО подготовке проектабюджета города на 2005 год В целях обеспечения своевременного и качественного составленияпроекта бюджета города на 2005 год 1. Определить принципы формирования и методику планированияпроекта городского бюджета: 1.1. Осуществить формирование проекта бюджета на 2005 год присоблюдении бюджетных процедур в соответствии с Бюджетным кодексомРоссийской Федерации, положением "О бюджетном процессе в городеКемерово", утвержденным постановлением Кемеровского городского Советанародных депутатов от 30.05.2003 N 103, и исходя из обеспеченияфинансовой и социальной стабильности в городе. 1.2. Сформировать доходную часть проекта бюджета в соответствии ина основании: - действующего на момент начала разработки проекта бюджетаналогового законодательства и возможных его изменений; - нормативов отчислений от собственных и регулирующих доходовбюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации; - фактического поступления доходов, отчетности ИнспекцииМинистерства по налогам и сборам России по городу Кемерово,межрайонной инспекции Министерства по налогам и сборам России покрупнейшим налогоплательщикам Кемеровской области по форме 5-НБН; - прогноза планово-экономических показателей на 2005 год; - сведений о площадях, облагаемых платой за землю; - данных об ожидаемом поступлении арендной платы за нежилыепомещения и арендной платы за землю; - методики определения налогового потенциала муниципальныхобразований Главного финансового управления Кемеровской области; - предполагаемых объемов финансовой помощи, предоставляемой изобластного бюджета. 1.3. Отразить категории плательщиков, которым будут предоставленыналоговые льготы по уплате налогов в городской бюджет. 1.4. Предоставлять льготы только по приоритетным и социальнозначимым видам хозяйственной деятельности. Использовать механизмыпредоставления инвестиционных налоговых и бюджетных кредитов, а такжегарантий (поручительств) администрации, как элементы поддержкиэффективных инвестиционных проектов. 1.5. Определить лимиты предоставления налоговых, инвестиционныхналоговых кредитов, отсрочек и рассрочек по уплате местных налогов(сборов) в бюджет города. 1.6. Сформировать расходную часть бюджета города c учетом: - видов и объемов расходов, передаваемых с одного уровнябюджетной системы Российской Федерации на другой; - нормативов минимальной бюджетной обеспеченности, определяемыхадминистрацией Кемеровской области; - отраслевого принципа, исходя из прогнозируемых фактическихрасходов за 2004 год, с учетом действующих норм и тарифов,скорректированных на коэффициенты роста цен, и оценки результативностирасходов. 1.7. Сформировать расходы на жилищно-коммунальное хозяйствоисходя из уровня оплаты расходов населения: содержание мест общегопользования - 90%, отопление 85%, горячее водоснабжение - 75%,содержание лифтов - 100%, холодное водоснабжение и водоотведение -100%, вывоз твердых бытовых отходов - 100%. Предусмотреть субсидиигражданам при условии, что оплата жилищно - коммунальных услуг должнасоставлять не более 22% от совокупного дохода семьи. 1.8. Произвести сбалансированность бюджета, учитывая, что дефицитбюджета не должен превышать 10% объема доходов без учета финансовойпомощи из областного бюджета в соответствии со статьей 92 Бюджетногокодекса. 1.9. Сохранить действующий адресный механизм предоставления льготи социальной поддержки в заявительном порядке с учетом нуждаемостичерез управление социальной защиты населения и муниципальноеучреждение "Управление здравоохранения" администрации города. 1.10. Предусмотреть в составе бюджета средства на выполнениецелевых программ. 1.11. Определить лимит на предоставление бюджетных кредитовюридическим лицам. 1.12. Предусмотреть в бюджете города расходы на социальную защитуработников органов местного самоуправления и на доплату кгосударственным пенсиям муниципальным служащим. 1.13. Предусмотреть средства на предоставление бюджетных кредитовюридическим лицам, финансируемым из средств городского бюджета, вцелях выделения займов работникам для строительства и приобретенияжилья. 1.14. Предусмотреть отчисления на договорной основеконтролирующим органам по результатам проведенной контрольной работы всумме, не превышающей 20 процентов дополнительно взысканных в бюджетгорода сумм налогов и других обязательных платежей, за исключениемштрафов и других санкций, взысканных за нарушение трудовогозаконодательства Российской федерации, и до 20 процентов средствэкономии, полученной по результатам контрольной работы за счетуменьшения финансирования по отдельным статьям расходов городскогобюджета. 1.15. Определить источники финансирования дефицита городскогобюджета, программу государственных внутренних заимствований. 1.16. Установить верхний предел муниципального долга, предельныйобъем по муниципальным гарантиям, а также перечень юридических лиц,которым возможно предоставление муниципальных гарантий на сумму,превышающую 0,01 процента расходов городского бюджета. 1.17. Установить тарифы в соответствии с постановлением Главыгорода от 03.06.2004 N 51 "О положении "о порядке регулирования цен итарифов администрацией города Кемерово". 2. Утвердить план организационных мероприятий по разработкепроекта бюджета города на 2005 год согласно приложению. 3. Финансовому управлению (О.П. Тышкевич) представить: - в срок до 10 октября 2004 года проект бюджета города нарассмотрение коллегии администрации города; - в срок до 15 октября 2004 года проект постановления "О бюджетегорода Кемерово на 2005 год" Главе города с целью последующеговнесения для рассмотрения на заседании городского Совета народныхдепутатов. 4. Одновременно с проектом постановления "О бюджете городаКемерово на 2005 год" в срок до 15 октября 2004 года представить Главегорода документы и материалы, определенные положением "О бюджетномпроцессе в городе Кемерово": 4.1. Комитету по экономике (Л.Д. Колегова): - прогноз социально-экономического развития города на 2005 год; - прогноз сводного баланса финансовых ресурсов на 2005 год; - план развития муниципального сектора экономики; - оценку потерь городского бюджета от предоставляемых налоговыхльгот; - муниципальные целевые программы, предусмотренные кфинансированию из бюджета города на 2005 год; 4.2.Финансовому управлению (О.П. Тышкевич): - проект структуры муниципального долга; - проект программы внутренних и внешних заимствований,предусмотренных на 2005 год для покрытия дефицита бюджета; - оценку ожидаемого исполнения бюджета города за 2004 год; - перспективный финансовый план; - основные направления бюджетной и налоговой политики города на2005 год; - расчеты по статьям классификации доходов бюджета города,разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджета идефициту бюджета города на 2005 год; - перечень нормативных актов города (статей, отдельных пунктовстатей, подпунктов, абзацев), действие которых отменяется илиприостанавливается на 2005 год в связи с тем, что бюджетом города непредусмотрены средства на их реализацию. 5. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю засобой. И.о. Главы города Кемерово В.М. Цыганков ПРИЛОЖЕНИЕ к постановлению Главы города от 29.06.2004 N 59 ПЛАН организационных мероприятий по разработке проекта бюджета города на 2005 год-----T----------------------------T---------------T---------------------¬¦N ¦ Содержание мероприятий ¦Срок исполнения¦Ответственный ¦¦пп ¦ ¦ ¦исполнитель ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦1. ¦Разработка: прогноза¦ ¦комитет по ¦¦ ¦социально-экономического ¦до 20.08.2004 ¦экономике ¦¦ ¦развития города на 2005 год;¦ ¦(Л.Д. Колегова) ¦+----+----------------------------+---------------+ ¦¦ ¦проекта плана развития¦до 20.08.2004 ¦ ¦¦ ¦муниципального сектора¦ ¦ ¦¦ ¦экономики на 2005 год; ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+ ¦¦ ¦прогноза сводного баланса¦до 20.08.2004 ¦ ¦¦ ¦финансовых ресурсов на 2005¦ ¦ ¦¦ ¦год ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦2. ¦ Разработка: ¦ ¦финансовое ¦¦ ¦ ¦ ¦управление ¦¦ ¦проекта бюджета города на¦до 01.10.2004 ¦города ¦¦ ¦2005 год; ¦ ¦Кемерово ¦+----+----------------------------+---------------+(О.П. Тышкевич) ¦¦ ¦проекта постановления¦до 01.10.2004 ¦ ¦¦ ¦Кемеровского городского¦ ¦ ¦¦ ¦Совета народных депутатов "О¦ ¦ ¦¦ ¦бюджете города Кемерово" на¦ ¦ ¦¦ ¦2005 год ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦3. ¦Разработка: ¦до 01.10.2004 ¦финансовое управлени妦 ¦основных направлений¦ ¦города Кемерово (О.П.¦¦ ¦бюджетной и налоговой¦ ¦Тышкевич) совместно с¦¦ ¦политики города на 2005 год;¦ ¦комитетом п ¦ ¦ ¦экономике (Л.Д.¦+----+----------------------------+---------------+Колегова) ¦¦ ¦перспективного финансового¦до 01.10.2004 ¦ ¦¦ ¦плана до 2007 года. ¦ ¦ ¦¦ ¦Исходной базой разработки¦ ¦ ¦¦ ¦перспективного финансового¦ ¦ ¦¦ ¦плана до 2007 года считать¦ ¦ ¦¦ ¦основные показатели прогноза¦ ¦ ¦¦ ¦на 2005 год и параметры¦ ¦ ¦¦ ¦прогноза до 2007 года ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦4. ¦Представить в комитет по¦ ¦ ¦¦ ¦экономике: ¦ ¦ ¦¦4.1.¦Перечень муниципальных¦до 15.07.2004 ¦комитет по ¦¦ ¦унитарных предприятий по¦ ¦управлению ¦¦ ¦отраслевой принадлежности; ¦ ¦муниципальным ¦¦ ¦перечень имущества,¦ ¦имуществом ¦¦ ¦приобретаемого города в 2005¦ ¦(С.Н. Прокопьев) ¦¦ ¦году в муниципальную¦ ¦ ¦¦ ¦собственность; ¦ ¦ ¦¦ ¦программу приватизации¦ ¦ ¦¦ ¦муниципального имущества на¦ ¦ ¦¦ ¦2005 год ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦4.2.¦Сводные показатели¦до 15.07.2004 ¦руководители ¦¦ ¦производственной и¦ ¦структурных ¦¦ ¦финансово-хозяйственной ¦ ¦подразделений ¦¦ ¦деятельности на 2005 год по¦ ¦администрации ¦¦ ¦муниципальным унитарным¦ ¦города ¦¦ ¦предприятиям ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦4.3.¦Штатную численность¦до 15.07.2004 ¦финансовое ¦¦ ¦муниципальных служащих и¦ ¦управление ¦¦ ¦военнослужащих, содержание¦ ¦города ¦¦ ¦которых осуществляется за¦ ¦Кемерово ¦¦ ¦счет средств городского¦ ¦(О.П. Тышкевич) ¦¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦4.4.¦Целевые муниципальные¦до 01.08.2004 ¦руководители ¦¦ ¦программы на 2005 год с¦ ¦структурных ¦¦ ¦обоснованием необходимости¦ ¦администрации ¦¦ ¦их реализации на территории¦ ¦города ¦¦ ¦подразделений города, с¦ ¦ ¦¦ ¦указанием основных¦ ¦ ¦¦ ¦мероприятий, источников,¦ ¦ ¦¦ ¦объемов финансирования из¦ ¦ ¦¦ ¦бюджета города ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦4.5.¦Предложения по развитию¦до 15.07.2004 ¦руководители ¦¦ ¦отрасли ¦ ¦структурных ¦¦ ¦ ¦ ¦подразделений ¦¦ ¦ ¦ ¦администрации ¦¦ ¦ ¦ ¦города ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦5. ¦Довести до всех структурных¦до 01.08.2004 ¦управление ¦¦ ¦подразделений лимиты¦ ¦жизнеобеспечения ¦¦ ¦потребления электрической и¦ ¦городского ¦¦ ¦тепловой энергии, воды и¦ ¦хозяйства ¦¦ ¦канализования на 2005 год ¦ ¦(В.И. Вильчиков) ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6. ¦Представить в финансовое¦ ¦ ¦¦ ¦управление города Кемерово: ¦ ¦ ¦¦6.1.¦Основные показатели¦до 01.09.2004 ¦комитет по ¦¦ ¦социально-экономического ¦ ¦экономике ¦¦ ¦развития города: ¦ ¦(Л.Д. Колегова) ¦¦ ¦- прогноз¦ ¦ ¦¦ ¦социально-экономического ¦ ¦ ¦¦ ¦развития города на 2005 год;¦ ¦ ¦¦ ¦- параметры прогноза¦ ¦ ¦¦ ¦социально-экономического ¦ ¦ ¦¦ ¦развития города до 2007¦ ¦ ¦¦ ¦года; ¦ ¦ ¦¦ ¦- проект плана развития¦ ¦ ¦¦ ¦муниципального сектора¦ ¦ ¦¦ ¦экономики на 2005 год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- прогноз сводного баланса¦ ¦ ¦¦ ¦финансовых ресурсов на 2005¦ ¦ ¦¦ ¦год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- перечень муниципальных¦ ¦ ¦¦ ¦целевых программ,¦ ¦ ¦¦ ¦предлагаемых к¦ ¦ ¦¦ ¦финансированию из бюджета в¦ ¦ ¦¦ ¦2005 году; ¦ ¦ ¦¦ ¦- перечень категорий¦ ¦ ¦¦ ¦плательщиков в городской¦ ¦ ¦¦ ¦бюджет, по которым будет¦ ¦ ¦¦ ¦рассматриваться льгота по¦ ¦ ¦¦ ¦уплате налогов в городской¦ ¦ ¦¦ ¦бюджет; ¦ ¦ ¦¦ ¦- оценку потерь бюджета от¦ ¦ ¦¦ ¦предоставления льгот в 2005¦ ¦ ¦¦ ¦году; ¦ ¦ ¦¦ ¦- коэффициент уровня¦ ¦ ¦¦ ¦инфляции (темпы роста цен)¦ ¦ ¦¦ ¦на 2005 год ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6.2.¦Показатели по управлению¦до 01.09.2004 ¦комитет по ¦¦ ¦муниципальным имуществом: ¦ ¦управлению ¦¦ ¦ ¦ ¦муниципальным ¦¦ ¦- прогноз изменения¦ ¦имуществом ¦¦ ¦минимальной ставки арендной¦ ¦города ¦¦ ¦платы за пользование¦ ¦(С.Н. Прокопьев) ¦¦ ¦объектами муниципального¦ ¦ ¦¦ ¦нежилого фонда города¦ ¦ ¦¦ ¦Кемерово на 2005 год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму ожидаемого¦ ¦ ¦¦ ¦начисления арендной платы за¦ ¦ ¦¦ ¦нежилые помещения на 2005¦ ¦ ¦¦ ¦год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму ожидаемого¦ ¦ ¦¦ ¦поступления средств по¦ ¦ ¦¦ ¦договорам аренды¦ ¦ ¦¦ ¦муниципального имущества на¦ ¦ ¦¦ ¦2005 год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму ожидаемого¦ ¦ ¦¦ ¦поступления средств от¦ ¦ ¦¦ ¦продажи муниципального¦ ¦ ¦¦ ¦имущества на 2005 год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму ожидаемого¦ ¦ ¦¦ ¦поступления средств от¦ ¦ ¦¦ ¦продажи земельных участков¦ ¦ ¦¦ ¦на 2005г.; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму ожидаемого¦ ¦ ¦¦ ¦начисления прибыли по¦ ¦ ¦¦ ¦муниципальным унитарным¦ ¦ ¦¦ ¦предприятиям, за которыми¦ ¦ ¦¦ ¦закреплено муниципальное¦ ¦ ¦¦ ¦имущество на праве¦ ¦ ¦¦ ¦хозяйственного ведения на¦ ¦ ¦¦ ¦2005 год; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму предполагаемых¦ ¦ ¦¦ ¦расходов на содержание¦ ¦ ¦¦ ¦комитета по¦ ¦ ¦¦ ¦управлению муниципальным ¦ ¦ ¦¦ ¦имуществом г. Кемерово на¦ ¦ ¦¦ ¦2005г.; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму начисленной арендной¦ ¦ ¦¦ ¦платы по договорам аренды¦ ¦ ¦¦ ¦земельных участков; ¦ ¦ ¦¦ ¦- сумму задолженности по¦ ¦ ¦¦ ¦арендной плате за землю ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6.3.¦Сведения о площадях,¦до 01.09.2004 ¦комитет по ¦¦ ¦кадастровой стоимости¦ ¦земельным ¦¦ ¦земельных участков, в¦ ¦ресурсам ¦¦ ¦разрезе категорий¦ ¦и землеустройству ¦¦ ¦плательщиков ¦ ¦(В.Н. Шушаков, по ¦¦ ¦ ¦ ¦согласованию) ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6.4.¦Стоимость объектов¦до 01.09.2004 ¦управление ¦¦ ¦недвижимости, находящихся в¦ ¦жизнеобеспечения ¦¦ ¦собственности граждан,¦ ¦городского ¦¦ ¦определяемая в целях¦ ¦хозяйства ¦¦ ¦налогообложения ¦ ¦(В.И. Вильчиков) ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6.5.¦Ожидаемое исполнение сметы¦до 10.08.2004 ¦руководители ¦¦ ¦расходов за 2004 год в¦ ¦структурных ¦¦ ¦разрезе экономических¦ ¦подразделений ¦¦ ¦статей; ¦ ¦администрации ¦¦ ¦ ¦ ¦города ¦¦ ¦ожидаемое исполнение сметы¦ ¦ ¦¦ ¦доходов и расходов от¦ ¦ ¦¦ ¦предпринимательской и иной¦ ¦ ¦¦ ¦приносящей доход¦ ¦ ¦¦ ¦деятельности за 2004 год в¦ ¦ ¦¦ ¦разрезе экономических¦ ¦ ¦¦ ¦статей; ¦ ¦ ¦¦ ¦фактическую задолженность на¦ ¦ ¦¦ ¦1 июля 2004 года в разрезе¦ ¦ ¦¦ ¦экономических статей и¦ ¦ ¦¦ ¦ожидаемую задолженность по¦ ¦ ¦¦ ¦состоянию на 1 января 2005¦ ¦ ¦¦ ¦года; ¦ ¦ ¦¦ ¦расчеты потребности в¦ ¦ ¦¦ ¦бюджетных ассигнованиях на¦ ¦ ¦¦ ¦содержание и развитие¦ ¦ ¦¦ ¦отрасли на 2005 год по¦ ¦ ¦¦ ¦статьям расходов с подробной¦ ¦ ¦¦ ¦расшифровкой и¦ ¦ ¦¦ ¦обоснованиями; ¦ ¦ ¦¦ ¦расчет поступления доходов¦ ¦ ¦¦ ¦от предпринимательской и¦ ¦ ¦¦ ¦иной приносящей¦ ¦ ¦¦ ¦доход деятельности, а также¦ ¦ ¦¦ ¦направления использования¦ ¦ ¦¦ ¦доходов от¦ ¦ ¦¦ ¦предпринимательской и иной и¦ ¦ ¦¦ ¦приносящей доход ¦ ¦ ¦¦ ¦деятельности с подробной ¦ ¦ ¦¦ ¦расшифровкой по видам ¦ ¦ ¦¦ ¦доходов и экономическим ¦ ¦ ¦¦ ¦статьям расходов ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6.6.¦Доклад о результатах и¦до 01.09.2004 ¦руководители ¦¦ ¦планах (основных¦ ¦структурных ¦¦ ¦направлениях деятельности) с¦ ¦подразделений ¦¦ ¦указанием достигнутых в 2004¦ ¦администрации ¦¦ ¦году и планируемых¦ ¦города ¦¦ ¦подразделений на¦ ¦ ¦¦ ¦среднесрочную перспективу¦ ¦ ¦¦ ¦(2005-2007 годы) измеримых¦ ¦ ¦¦ ¦результатов деятельности,¦ ¦ ¦¦ ¦распределения бюджетных¦ ¦ ¦¦ ¦расходов по целям, задачам и¦ ¦ ¦¦ ¦программам в 2005 году,¦ ¦ ¦¦ ¦оценки результативности¦ ¦ ¦¦ ¦расходов и обоснования мер¦ ¦ ¦¦ ¦по ее повышению ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦6.7.¦Предложения о проведении в¦до 01.09.2004 ¦руководители ¦¦ ¦2005 году преобразований в¦ ¦структурных ¦¦ ¦соответствующих сферах¦ ¦подразделений ¦¦ ¦деятельности с¦ ¦администрации ¦¦ ¦финансово-экономическим ¦ ¦города ¦¦ ¦обоснованием администрации¦ ¦ ¦¦ ¦города ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦7. ¦Представить в финансовое¦до 01.08.2004 ¦инспекция ¦¦ ¦управление города Кемерово¦ ¦Министерства п ¦необходимые материалы для¦ ¦налогам и сбора즦 ¦расчета доходной части¦ ¦России по городу¦¦ ¦проекта бюджета города на¦ ¦Кемерово (З.Н.¦¦ ¦2005 год по городу ¦ ¦Волошина, п ¦ ¦ ¦согласованию), ¦¦ ¦ ¦ ¦межрайонная налоговая¦¦ ¦ ¦ ¦инспекция инспекци覦 ¦ ¦ ¦Министерства п ¦ ¦ ¦налогам и сбора즦 ¦ ¦ ¦России по крупнейши즦 ¦ ¦ ¦налогоплательщикам ¦¦ ¦ ¦ ¦Кемеровской област覦 ¦ ¦ ¦(Н.Г. Керсановская,¦¦ ¦ ¦ ¦по согласованию) ¦+----+----------------------------+---------------+---------------------+¦8. ¦Подготовить проект¦до 01.10.2004 ¦финансовое ¦¦ ¦постановления "О бюджете¦ ¦управление ¦¦ ¦города на 2005 год" со всеми¦ ¦города ¦¦ ¦документами и материалами в¦ ¦Кемерово ¦¦ ¦соответствии с Бюджетным¦ ¦(О.П. Тышкевич) ¦¦ ¦кодексом Российской¦ ¦ ¦¦ ¦Федерации, положением "О¦ ¦ ¦¦ ¦бюджетном процессе в городе¦ ¦ ¦¦ ¦Кемерово", утвержденным¦ ¦ ¦¦ ¦постановлением Кемеровского¦ ¦ ¦¦ ¦городского Совета народных¦ ¦ ¦¦ ¦депутатов от 30.05.2003 N¦ ¦ ¦¦ ¦103 ¦ ¦ ¦L----+----------------------------+---------------+---------------------- Управляющий делами О.В. Турбаба