Постановление Администрации г. Юрги от 11.09.2006 № 1085
Об утверждении Положения о разработке перспективного финансового плана МО "Юргинский городской округ"
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ЮРГИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Утратилo силу - Постановление Администрации г. Юрги от 23.01.2009 г. N 55 от 11.09.06 N 1085г. Юрга Об утверждении Положения оразработке перспективногофинансового плана МО"Юргинский городской округ" В соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации, распоряжением Коллегии Администрации Кемеровской области от21.09.2005 года N45 "Об утверждении положения о бюджетном процессе в муниципальномобразовании "Юргинский городской округ": 1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке перспективногофинансового плана МО "Юргинский городской округ". 2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить наи.о.заместителя Главы города Юрги по экономическим вопросам СухаревуЕ.Ю. 3. Постановление вступает в силу со дня официальногоопубликования. И.о. Главы города Юрги Н.Я.Ляпин Утверждено постановлением Главы города от 11.09.2006 N 1085 Положение о разработке перспективного финансового плана МО "Юргинский городской округ" 1. Основные положения 1.1. Настоящее Положение разработано во исполнение требованийБюджетного кодекса Российской Федерации, Бюджетного ПосланияПрезидента Российской Федерации Федеральному Собранию РоссийскойФедерации "О бюджетной политике в 2007 году", распоряжения КоллегииАдминистрации Кемеровской области от 6 мая 2006 г. N 516-р "ОКонцепции реформирования системы управления общественными финансами вКемеровской области в 2006-2008 годах" и определяет порядокформирования, утверждения и корректировки основных параметровперспективного финансового плана МО "Юргинский городской округ" (далее- г. Юрга). 1.2. Перспективный финансовый план г. Юрги разрабатывается ииспользуется в целях усиления взаимосвязи и согласованностифинансово-бюджетной политики с экономической, инвестиционной исоциальной политикой, осуществляемой на территории г. Юрги,обеспечения стабильности и преемственности бюджетного процесса,усиления прозрачности и повышения эффективности механизма формированияи распределения бюджетных ресурсов. 1.3. Перспективный финансовый план г. Юрги разрабатывается на тригода, первый из которых - это год, на который формируется проектбюджета г. Юрги, следующие два года - плановый период, на протяжениикоторого прослеживается реальные результаты заявленной экономическойполитики города Юрги. 1.4. Перспективный финансовый план г. Юрги содержит прогнозныеоценки формирования основных параметров бюджета города насреднесрочную перспективу. 1.5. Показатели перспективного финансового плана базируются напрогнозе социально-экономического развития города Юрги на трехлетнийпериод. 2. Понятия, используемые в настоящем Положении 2.1. Бюджет действующих обязательств (далее - БДО) - это объемассигнований, необходимый для исполнения в планируемом финансовомпериоде расходных обязательств субъекта бюджетного планирования,финансируемых за счет средств городского бюджета, обусловленныхдействующими нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями. К действующим обязательствам, в частности, относятся: трансферты населению, установленные нормативными правовыми актамисубъектов бюджетного планирования; обязательства по предоставлению (оплате) муниципальных услуг всоответствии с нормативными правовыми актами органов местногосамоуправления города Юрги; обязательства, вытекающие из городских целевых программ; погашение и (или) обслуживание муниципального долга города Юрги; обязательства, вытекающие из договоров (соглашений), действующихв планируемый период; обязательства, связанные с необходимостью обеспечениядеятельности предприятий, учреждений, созданных на основании решенийорганов местного самоуправления города Юрги; обязательства, связанные с реализацией полномочий РоссийскойФедерации, переданных субъекту Российской Федерации и далее органамместного самоуправления в порядке, установленном законодательствомРоссийской Федерации и Кемеровской области; обязательства, связанные с реализацией органами местногосамоуправления полномочий субъекта Российской Федерации в порядке,установленном законодательством Кемеровской области; иные обязательства, необходимые для реализации полномочий органовместного самоуправления в порядке, установленном законодательствомРоссийской Федерации, Кемеровской области и нормативно-правовымиактами г.Юрги. 2.2. Бюджет принимаемых обязательств (далее - БПО) - это объемассигнований, необходимых для исполнения в планируемом периодерасходных обязательств субъекта бюджетного планирования, обусловленныхвступающими в силу нормативными правовыми актами, договорами исоглашениями, вводимыми или планируемыми (предлагаемыми) к введению вплановом периоде. К принимаемым обязательствам, в частности, относятся: увеличение действующих или введение новых видов трансфертовнаселению; увеличение заработной платы, денежного довольствия; досрочное погашение муниципального долга города Юрги; предоставление (оплата) муниципальных услуг сверх установленныхнормативов требований законодательства Российской Федерации иКемеровской области; увеличение по сравнению с ранее предусмотренными планамиассигнований на реализацию действующих или новых городских целевыхпрограмм; новые бюджетные инвестиции; предоставление бюджетных кредитов; введение новых видов расходов бюджета города; иные обязательства, необходимые для реализации полномочий органовместного самоуправления, установленные законодательством РоссийскойФедерации, Кемеровской области и нормативно-правовыми актами городаЮрги. 3. Порядок и сроки разработки перспективного финансового плана г.Юрги 3.1. Перспективный финансовый план г.Юрги разрабатываетсяежегодно в сроки, установленные для формирования проекта городскогобюджета на очередной финансовый год в соответствии с пунктом 2 статьи22 постановления ЮГСНД от 21 сентября 2005 г. N 45 "Об утвержденииположения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "Юргинскийгородской округ". 3.2. При разработке перспективного финансового плана г.Юрги на2007-2009 годы используются: прогноз социально-экономического развития города Юрги; ожидаемая оценка исполнения бюджета города текущего финансовогогода; реестр расходных обязательств г. Юрги; пояснительная записка субъекта бюджетного планирования кпредложениям по формированию параметров бюджета города Юрги на 2007год в части, относящейся к их ведению, или доклад о результатах иосновных направлениях деятельности (далее - ДРОНД); иные данные и материалы, необходимые для формированияперспективного финансового плана города. 3.3. При разработке перспективного финансового плана города,начиная с формирования перспективного финансового плана города на2008-2010 годы и последующие периоды, используются: прогноз социально-экономического развития города; ожидаемая оценка исполнения бюджета города текущего финансовогогода; реестр расходных обязательств города; пояснительная записка или ДРОНД субъекта бюджетного планированияк предложениям по уточнению и корректировке параметров предельногообъема финансовых ресурсов первого планируемого финансового года ипредложения по формированию параметров предельного объема финансовыхресурсов на среднесрочную перспективу в соответствии с приложением N 1к настоящему Положению; иные данные и материалы, необходимые для формированияперспективного финансового плана города Юрги. 3.4. Работа по составлению перспективного финансового плана г.Юрги на 2007-2009 годы осуществляется в следующем порядке: 3.4.1. Отдел по социально-экономическому планированию,прогнозированию и труду Администрации г. Юрги не позднее 1 сентября2006 г. представляет в финансовое управление города Юрги (далее -управление) прогноз социально-экономического развития города натрехлетний период. 3.4.2 Субъекты бюджетного планирования не позднее 1 сентября 2006г. представляют в управление предложения по формированию параметровбюджета города Юрги на 2007 год в части, относящейся к их ведению, спояснениями и обоснованиями. 3.4.3. Управление с учетом требований действующегозаконодательства и предложений субъекта бюджетного планирования,указанных в пункте 3.4.2 настоящего Положения, формирует собственныепредложения по формированию соответствующих параметров бюджета городана 2007 год и выносит их на рассмотрение комиссии, состав которойутвержден постановлением Главы города от 16.05.2006 года N 535 (далее- комиссия). 3.4.4. По итогам рассмотрения предложений, указанных в пункте3.4.3 настоящего Положения, комиссия выносит решение о предварительномутверждении объема проектируемых бюджетных ассигнований на 2007 год идоводит их до каждого субъекта бюджетного планирования. 3.4.5. Субъекты бюджетного планирования не позднее 15 дней смомента предварительного утверждения объема проектируемых бюджетныхассигнований на 2007 год представляют в управление предложения по ихраспределению на первый планируемый финансовый год и предложения поформированию параметров предельного объема финансовых ресурсов навторой и третий планируемые финансовые годы в соответствии сприложением N 1 к настоящему Положению. 3.4.6. При формировании предложений по распределениюутвержденного объема проектируемых бюджетных ассигнований на 2007 годсубъект бюджетного планирования руководствуется следующимиобстоятельствами: параметры предельного объема финансовых ресурсов субъектабюджетного планирования в плановом периоде распределяются по бюджетудействующих обязательств и бюджету принимаемых обязательств; параметры бюджета действующих обязательств субъекта бюджетногопланирования определяются на основе реестра расходных обязательствгорода Юрги; итоговая сумма по параметрам БДО и БПО предельного объемафинансовых ресурсов субъекта бюджетного планирования должна бытьравной итоговой сумме по соответствующим параметрам реестра расходныхобязательств города Юрги; параметры ожидаемого исполнения бюджета города текущегофинансового года являются исходной базой для формирования параметровпервого планируемого финансового года бюджета действующих обязательствпредельного объема финансовых ресурсов субъекта бюджетногопланирования; бюджет принимаемых обязательств распределяется между субъектамибюджетного планирования исходя из пояснительной записки или ДРОНДов; 3.4.7. При формировании предложений по параметрам предельногообъема финансовых ресурсов на второй и третий планируемые финансовыегоды субъект бюджетного планирования руководствуется пунктом 3.4.6настоящего Положения, в том числе, следующими обстоятельствами: параметры первого планируемого финансового года являются исходнойбазой для формирования второго и третьего планируемых финансовыхгодов; предложения по формированию параметров второго и третьегопланируемых финансовых годов должны сопровождаться пояснительнойзапиской или ДРОНДом. при формировании параметров второго и третьего планируемыхфинансовых годов, необходимо учитывать индекс инфляции, исчисленный впорядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. 3.4.8. Пояснительная записка, должна содержать мотивированный,обоснованный экономический расчет предложений по формированиюпараметров второго и третьего планируемых финансовых годов поотношению к параметрам первого планируемого финансового года. 3.4.9. Управление с учетом предложений субъекта бюджетногопланирования, указанных в пункте 3.4.5 настоящего Положения, формируетсобственные предложения по соответствующим параметрам бюджета городана среднесрочную перспективу в соответствии с приложением N 2 кнастоящему Положению и выносит их на рассмотрение комиссии. 3.4.10. По итогам рассмотрения комиссия по подготовке бюджетавыносит решение о включении согласованных показателей в проектперспективного финансового плана города Юрги. 3.5. Утвержденный перспективный финансовый план города ежегоднокорректируется в соответствии с уточнением законодательства РоссийскойФедерации и Кемеровской области, реализацией ежегодного бюджетногопослания Губернатора Кемеровской области, бюджетного послания Главыгорода, исходя из решений по уточнению проекта бюджета города наочередной финансовый год, показателей прогнозасоциально-экономического развития города Юрги на трехлетний период,при этом плановый период сдвигается на один год вперед. 3.6. Работа по составлению перспективного финансового планагорода Юрги на 2008-2010 годы и последующие периоды осуществляется вследующем порядке: 3.6.1. Отдел по социально-экономическому планированию,прогнозированию и труду Администрации города Юрги не позднее 1сентября представляет в управление уточненный прогнозсоциально-экономического развития города Юрги на трехлетний период. 3.6.2. Субъекты бюджетного планирования не позднее 1 сентябряпредставляют в управление предложения по уточнению и корректировкепараметров предельного объема финансовых ресурсов первого планируемогофинансового года и предложения по формированию параметров предельногообъема финансовых ресурсов на среднесрочную перспективу по формесогласно приложению N 1. 3.6.3. При формировании параметров, указанных в пункте 3.6.2настоящего Положения, субъект бюджетного планирования руководствуетсятем обстоятельством, что уточнение и корректировка параметровпредельного объема финансовых ресурсов на среднесрочную перспективудопускается только в отношении показателей первого планируемогофинансового года, а уточнение и корректировка показателей второго итретьего планируемых финансовых годов производится при утвержденииочередного проекта областного перспективного финансового плана. 3.6.4. Предложения по уточнению и корректировке параметровпредельного объема финансовых ресурсов субъекта бюджетногопланирования должны сопровождаться представлением в управлениепояснительной записки, за исключением случаев, когда субъектбюджетного планирования представляет ДРОНД. 3.6.5. Пояснительная записка субъекта бюджетного планированиядолжна содержать мотивированный, обоснованный экономический расчетпредложений по уточнению и корректировке параметров предельного объемафинансовых ресурсов первого планируемого года и предложений поформированию параметров предельного объема финансовых ресурсов насреднесрочную перспективу. 3.6.6. В случае непредставления субъектом бюджетного планированияв управление указанных в пункте 3.6.2 настоящего Положения предложенийпо уточнению и корректировке, показатели предельного объема финансовыхресурсов второго планируемого финансового года, без изменений,сдвигаются на один год вперед. 3.6.7. Управление в соответствии с предложениями субъектабюджетного планирования, указанными в пункте 3.6.2 настоящегоПоложения, формирует собственные предложения по уточнению икорректировке параметров перспективного финансового плана города Юргина среднесрочную перспективу и выносит их на рассмотрение комиссии. 3.6.8. Комиссией по подготовке бюджета производится оценка затрат(стоимости решения), необходимых для осуществления, указанных в пункте3.6.7 предложений по уточнению, оценивается значение предлагаемыхизменений с точки зрения достижения конкретных результатов,рассматриваются условия и риски, связанные a их реализацией. 3.6.9. По итогам рассмотрения предложений, указанных в пункте3.6.7 настоящего Положения, комиссия по подготовке бюджета выноситрешение об утверждении параметров проекта городского перспективногофинансового плана на среднесрочную перспективу. 3.6.10. Параметры первого планируемого финансового годаутвержденного перспективного финансового плана города являются основойдля формирования соответствующих параметров проекта бюджета городаЮрги на очередной финансовый год. 4. Утверждение перспективного финансового плана города Юрги 4.1. Показатели предельного объема финансовых ресурсов субъектабюджетного планирования утверждаются руководителем субъекта бюджетногопланирования. 4.2. Перспективный финансовый план города Юрги утверждаетсяпредседателем комиссии по подготовке бюджета по результатамколлегиального рассмотрения на заседании комиссии. 5. Мониторинг параметров перспективного финансового плана города Юрги 5.1. Управление до начала процедуры формирования перспективногофинансового плана города и проекта бюджета города Юрги на очереднойфинансовый год осуществляет мониторинг показателей перспективногофинансового плана города по конкретным направлениям: 5.1.1. Выявляет отклонения показателей перспективного финансовогоплана города Юрги первого планируемого финансового года от ожидаемогоисполнения бюджета города Юрги текущего финансового года. 5.1.2. Анализирует причины выявленных отклонений: изменениенормативных правовых актов в области налоговых и бюджетныхправоотношений, структурные изменения субъекта бюджетногопланирования, обстоятельства форс-мажорного (чрезвычайного),объективного характера. 5.1.3. Анализирует результаты мониторинга субъекта бюджетногопланирования, изложенные в пояснительной записке, либо в ДРОНДе. 5.2. Результаты мониторинга каждого субъекта бюджетногопланирования учитываются при ежегодном распределении управлениемпредельных объемов финансовых ресурсов на среднесрочную перспективу. Приложение N 1 к Положению о разработке перспективного финансового плана МО "Юргинский городской округ" ПРЕДЕЛЬНЫЕ ОБЪЕМЫ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ (субъект бюджетного планирования) (млн. рублей)|—————————————————————|—————————————|———————————————————|———————————————————|———————————————————|| ПОКАЗАТЕЛИ | Текущий | I планируемый | II планируемый | III планируемый || | финансовый | финансовый год | финансовый год | финансовый год || | год | (I год | (II год | (III год || | (ожидаемое | перспективного | перспективного | перспективного || | исполнение | финансового плана | финансового плана | финансового плана || | бюджета | города) | города) | города) || | города | | | || | текущего | | | || | финансового | | | || | года) | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| | | Итого | БДО | БПО | Итого | БДО | БПО | Итого | БДО | БПО ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Доходы, зачисляемые | | | Х | Х | | Х | Х | | Х | Х || в бюджет города, | | | | | | | | | | || всего* | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| в том числе по | | | Х | Х | | Х | Х | | Х | Х || видам: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Доходы от | | | | | | | | | | || предпринимательской | | | | | | | | | | || и иной приносящей | | | | | | | | | | || доход деятельности | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Расходы, | | | | | | | | | | || осуществляемые за | | | | | | | | | | || счет средств | | | | | | | | | | || бюджета города, | | | | | | | | | | || всего | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| в том числе: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата труда с | | | | | | | | | | || начислениями | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата коммунальных | | | | | | | | | | || услуг | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| иные расходы | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Кроме того, | | | | | | | | | | || городские целевые | | | | | | | | | | || программы | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Итого: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————| * указывается сумма доходов, администрируемых субъектомбюджетного планирования Руководитель Исполнитель _______________________________ _______________________________ (подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи) "___" _____________ 200__ г. тел. Приложение N 2 к Положению о разработке перспективного финансового плана МО "Юргинский городской округ" ПЕРСПЕКТИВНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН МО "Юргинский городской округ" (млн. рублей)|—————————————————————|—————————————|———————————————————|———————————————————|———————————————————|| ПОКАЗАТЕЛИ | Текущий | I планируемый | II планируемый | III планируемый || | финансовый | финансовый год | финансовый год | финансовый год || | год | (I год | (II год | (III год || | (ожидаемое | перспективного | перспективного | перспективного || | исполнение | финансового плана | финансового плана | финансового плана || | бюджета | города) | города) | города) || | города | | | || | текущего | | | || | финансового | | | || | года) | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| | | Итого | БДО | БПО | Итого | БДО | БПО | Итого | БДО | БПО ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Доходы | | | Х | Х | | Х | Х | | Х | Х ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Расходы, всего: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| в том числе по | | | | | | | | | | || разделам | | | | | | | | | | || функциональной | | | | | | | | | | || классификации | | | | | | | | | | || расходов: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Общегосударственные | | | | | | | | | | || вопросы, всего: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| в том числе: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата труда с | | | | | | | | | | || начислениями | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата коммунальных | | | | | | | | | | || услуг | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| резервный фонд | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| иные расходы | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Национальная | | | | | | | | | | || безопасность и | | | | | | | | | | || правоохранительная | | | | | | | | | | || деятельность, | | | | | | | | | | || всего: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| в том числе: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата труда с | | | | | | | | | | || начислениями | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата коммунальных | | | | | | | | | | || услуг | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| иные расходы | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Национальная | | | | | | | | | | || экономика | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Жилищно- | | | | | | | | | | || коммунальное | | | | | | | | | | || хозяйство | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Охрана окружающей | | | | | | | | | | || среды | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| Образование, всего: | | | | | | | | | | || в том числе: | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата труда с | | | | | | | | | | || начислениями | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| оплата коммунальных | | | | | | | | | | || услуг | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|| иные расходы | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————————|———————|—————|—————|———————|—————|—————|———————|—————|—————| Председатель комиссии _______________________________ (подпись) (расшифровка подписи) "___" _____________ 200__ г.