Постановление Администрации г. Кемерово от 03.07.2015 № 1638
О внесении изменений в постановление администрации города Кемерово от 28.10.2014 № 2736 «Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальными финансами города Кемерово» на 2015-2017 годы»
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДАКЕМЕРОВО
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Утратило силу - Постановление
Администрацииг. Кемерово
от 03.07.15 N1638
г. Кемерово
О внесении изменений в
постановление администрации
города Кемеровоот 28.10.2014
N 2736 "Об утверждении
муниципальной программы
"Управление муниципальными
финансами городаКемерово" на
2015-2017годы"
В целях формирования программно-целевой структуры расходов
бюджета города Кемерово и в соответствии с постановлением
администрациигорода от 05.06.2015 N 1378 "Об утверждении Порядка
разработки,реализации и оценки эффективности муниципальных программ
городаКемерово"
1. Внести следующие изменения в постановление администрации
города Кемеровоот 28.10.2014 N 2736 "Об утверждении муниципальной
программы"Управление муниципальными финансами города Кемерово" на
2015-2017годы" (далее - Постановление):
1.1. Изложить пункт 3 в новой редакции:
"3. Контроль за исполнениемнастоящего постановления возложить на
заместителя Главыгорода по экономическим вопросам М. В. Нестерова".
1.2. Приложение к Постановлению изложить в редакции согласно
приложению кнастоящему постановлению.
2. Комитету по работе со средствамимассовой информации (Е.А.
Дубкова) разместить настоящее постановление на официальном сайте
администрации города Кемерово в информационно-телекоммуникационной
сети"Интернет".
3. Контроль за исполнением настоящегопостановления возложить на
заместителя Главыгорода по экономическим вопросам М. В. Нестерова.
Глава города В.К. Ермаков
ПРИЛОЖЕНИЕ
кпостановлению администрации
города Кемерово
от 03.07.2015 N 1638
Муниципальнаяпрограмма
"Управление муниципальнымифинансами города Кемерово"
на 2015-2017 годы
1. Паспорт муниципальной программы "Управление муниципальными
финансами городаКемерово" (наименование муниципальной программы) на
2015-2017 годы
-------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование муниципальной |Управление муниципальными финансами города |
| программы | Кемерово |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
|Ответственный исполнитель |Финансовое управление города Кемерово (И. Ю. |
|(координатор) муниципальной |Викулова) |
| программы | (посогласованию) |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
|Исполнители муниципальной |Управление экономического развития |
| программы | администрации городаКемерово, |
| |Управление бюджетного учета администрации |
| | городаКемерово, |
| | Финансовоеуправление города Кемерово |
| | (посогласованию) |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
| Целимуниципальной программы | 1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности |
| | иустойчивости бюджета города Кемерово (далее - |
| | бюджетгорода). |
| | 2. Создание условий для повышения |
| |эффективности расходов бюджета города. |
| | 3. Эффективное управление муниципальным |
| |долгом. |
| | 4.Повышение качества организации бюджетного |
| |процесса |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
| Задачимуниципальной программы | 1. Реализация инструментов долгосрочного |
| |бюджетного планирования, поддержания |
| |достаточного объема финансовых резервов. |
| | 2. Обеспечение в рамках полномочий органов |
| |местного самоуправления функционирования |
| |налоговой системы с поддержкой |
| |сбалансированных уровней налоговой нагрузки, |
| |структуры налогообложения и отлаженного |
| | налоговогоадминистрирования. |
| | 3. Развитие программно-целевых принципов |
| |формирования расходов бюджета города. |
| | 4. Приоритезация структуры расходов бюджета |
| | городав соответствии с условиями бюджетной |
| |политики и концепцией развития города |
| |Кемерово. |
| | 5. Оценка и мониторинг состояния |
| |муниципального долга. |
| | 6. Совершенствование механизмов управления |
| |муниципальным долгом. |
| | 7. Повышение прозрачности бюджета города и |
| | бюджетногопроцесса |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
| Срок реализации муниципальной | 2015-2017 годы |
| программы | |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
| Объемы и источники | Объем бюджетных ассигнований из средств |
|финансирования муниципальной | бюджета города Кемерово на реализацию |
| программы вцелом и с разбивкой | муниципальной программы "Управление|
| по годам еереализации |муниципальными финансами города Кемерово" |
| | (далее- муниципальная программа) составляет |
| | 760 416,0тыс. рублей, в том числе по годам: |
| | 2015 год -93 500,0 тыс. рублей; |
| | 2016 год -233 753,0 тыс. рублей; |
| | 2017 год -433 163,0 тыс. рублей |
|---------------------------------+-------------------------------------------------|
| Ожидаемые конечные результаты | 1. Снижение дефицита бюджета города. |
| реализации муниципальной | 2. Обеспечение повышения уровня собираемости |
| программы | налогов и сборов, втом числе за счет снижения |
| | задолженности по налогам и сборам в местный |
| |бюджет, мониторинга эффективности |
| |предоставления налоговых льгот по местным |
| | налогам. |
| | 3. Формирование расходной части бюджета |
| | города с применением метода программно - |
| | целевого планирования. |
| | 4.Выявление резервов бюджетных средств для |
| |реализации бюджетной политики в части |
| | исполнения указов Президента Российской |
| | ФедерацииВ. В. Путина о повышении заработной |
| | платы отдельных категорий работников |
| | бюджетной сферы. |
| | 5. Соблюдение ограничений по объемам |
| |муниципального долга бюджета города, расходов |
| | на его обслуживание, установленных бюджетным |
| |законодательством Российской Федерации, |
| |создание условий, способствующих сокращению |
| | объемов наращивания долговых обязательств. |
| | 6. Обеспечение соответствия стандартам |
| |открытости (прозрачности) процессов |
| | формирования и исполнения бюджета города |
-------------------------------------------------------------------------------------
2. Характеристика текущего состояния сферы деятельности
муниципальнойпрограммы
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными
финансамиявляется базовым условием для повышения уровня и качества
жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации
экономики и социальной сферы, повышения доверия в области
инвестиционнойполитики и достижения экономической стабильности.
Начиная с 2004 года, бюджетная политика администрации города
Кемерово была направлена на совершенствование системы управления
муниципальными финансами в соответствии с базовыми направлениями
бюджетных реформ,определенными Концепцией реформирования бюджетного
процесса в Российской Федерации в 2004-2006 годах, одобренной
ПостановлениемПравительства Российской Федерации от 22.05.2004 N 249,
Программой Правительства Российской Федерации по повышению
эффективностибюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной
РаспоряжениемПравительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-
р, Концепциеймежбюджетных отношений и организации бюджетного процесса
в субъектахРоссийской Федерации и муниципальных образованиях до 2013
года, одобреннойРаспоряжением Правительства Российской Федерации от
08.08.2009 N 1123-р, ежегодными бюджетными посланиями Президента
Российской ФедерацииФедеральному собранию.
В целях оптимизации бюджетного процесса и внедрения новых
инструментовуправления муниципальными финансами реализована Программа
по повышениюэффективности бюджетных расходов в городе Кемерово на
период до 2012года, утвержденная постановлением администрации города
Кемерово от18.11.2010 N 104.
Основными результатами реализациибюджетных реформ стали:
регулирование бюджетных правоотношений на основе реализации
единых принциповбюджетной системы;
переход от годового планирования бюджета к среднесрочному
финансовомупланированию;
планирование расходов бюджета города исходя из принципа
безусловногоисполнения действующих расходных обязательств на основе
реестра расходныхобязательств;
внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на
результат, включая развитие программно-целевых методов бюджетного
планирования, атакже переход от сметного финансирования муниципальных
учреждений кфинансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных
услуг (работ);
обеспечение кассового обслуживания бюджетных расходов через
системуФедерального казначейства;
формирование достоверной и прозрачнойбюджетной отчетности;
упорядочение принятых социальныхобязательств перед населением.
В целях увеличения доходной части бюджета города реализованы
мероприятияв соответствии с распоряжением Коллегии Администрации
Кемеровскойобласти от 13.07.2011 N 595-р "О Плане мероприятий по
повышениюпоступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению
недоимки поуплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в
бюджетКемеровской области на 2011-2013 годы", ведется работа по
исполнениюраспоряжения Коллегии Администрации Кемеровской области от
30.12.2013 N1053-р "О Плане мероприятий по росту доходов, оптимизации
расходов исовершенствованию долговой политики Кемеровской области на
2014 год иплановый период 2015 и 2016 годов".
Проведена результативная работа пореализации плана мероприятий
по сокращениюпросроченной кредиторской задолженности бюджета города
Кемерово,утвержденного постановлением администрации города Кемерово
от 03.04.2013 N1008.
С 01.01.2012 завершен переходный период введения новых форм
оказания ифинансового обеспечения муниципальных услуг в соответствии
с решением Кемеровского городского Совета народных депутатов от
26.11.2010 N 407 "О регулировании отдельных вопросов по
совершенствованию правового положения муниципальных учреждений в
переходныйпериод". Произведено изменение правового статуса учреждений
в соответствии с требованиями федерального законодательства, что
позволило создатьусловия для повышения эффективности предоставления
муниципальныхуслуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста)
расходов бюджета на их оказание, расширения самостоятельности и
ответственностиучреждений за их выполнение.
С 01.01.2012 начал свою работу официальный сайт Российской
Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для
размещенияинформации о государственных (муниципальных) учреждениях
(www.bus.gov.ru).
В то же время, несмотря напоступательное развитие в последние
годы нормативногоправового регулирования и методического обеспечения
бюджетныхправоотношений, к настоящему времени процесс формирования
целостной системыуправления муниципальными финансами еще не завершен.
В настоящее время в сфере управления муниципальными финансами
города Кемеровосохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных
проблем, в томчисле:
отсутствие целостной системы стратегического планирования и,
соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным
планированием;
недостаточная ориентация системы муниципального финансового
контроля наоценку эффективности бюджетных расходов;
недостаточная открытость бюджета города, низкая степень
вовлеченностигражданского общества в обсуждение целей и результатов
использованиябюджетных средств.
Решение указанных проблем позволит обеспечить финансовую
стабильность города Кемерово, создаст необходимые условия и
предпосылки длядостижения стратегических целей и задач социально-
экономическогоразвития города, обозначенных в Концепции развития
города Кемероводо 2025 года, утвержденной постановлением Кемеровского
городского Советанародных депутатов от 27.04.2007 N 137.
Сложная ситуация в развитии экономики страны, нестабильность
мировогофинансового рынка оказывают влияние на поступление доходов в
бюджеты бюджетнойсистемы Российской Федерации и сокращение объемов
финансовойподдержки бюджетов муниципальных образований.
Сокращение доходной части бюджета создает риск
разбалансированностибюджета и приводит к необходимости привлечения
муниципальныхзаимствований и росту кредитных обращений. Вместе с тем
усиливаетсянагрузка на местный бюджет в связи с ростом дополнительных
социально значимыхбюджетных обязательств, прежде всего обусловленных
необходимостьюреализации указов Президента Российской Федерации от
07.05.2012.
Отдельные показатели, характеризующие процесс управления
муниципальными финансами города Кемерово, приведены в следующей
таблице:
----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Значение показателя по годам |
| |------------------------------|
| | 2011 | 2012 | 2013 |
|-------------------------------------------------+---------+---------+----------|
| Объем налоговыхи неналоговых доходов бюджета | 7,564 | 6,663 | 6,757 |
| города, млрд.рублей | | | |
|-------------------------------------------------+---------+---------+----------|
| Удельный вес расходов бюджета города, | 63,0 | 81,1 | 83,7 |
| формируемых врамках программ, в общем объеме | | | |
| расходовбюджета города, процентов | | | |
|-------------------------------------------------+---------+---------+----------|
| - из нихудельный вес расходов бюджета города,| 52,0 | 73,1 | 77,7 |
| формируемых врамках программ, в общем объеме | | | |
| бюджета города без учета субвенций на | | | |
|государственные делегируемые полномочия, | | | |
| процентов | | | |
|-------------------------------------------------+---------+---------+----------|
| Объемпросроченной кредиторской задолженности | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| бюджета города,млн. рублей | | | |
|-------------------------------------------------+---------+---------+----------|
| Размещение на официальных сайтах решения о | да | да | да |
| бюджете иотчетов об исполнении бюджета, да/нет | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
С целью финансирования сложившегосядефицита в 2013 году были
увеличены заимствования, что, в свою очередь, вызвало рост
муниципальногодолга. Структура муниципального долга приведена ниже:
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Статьимуниципального | Единицы | На01.01.2011 | На 01.01.2012 | На 01.01.2013 | На |
| долга | измерения | | | | 01.01.2014 |
|-----------------------+-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| Кредитыкредитных | тыс. руб. | - | 50 000,0 | - | 200 000,0 |
|организаций |-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| | % | - | 82,2 | - | 25,9 |
|-----------------------+-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| Бюджетныекредиты | тыс. руб. | 33 619,8 | 10 798,9 | 31 460,4 | 572 285,8 |
| |-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| | % | 100,0 | 17,8 | 100,0 | 74,1 |
|-----------------------+-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
|Муниципальные | тыс. руб. | - | - | - | - |
| гарантии |-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| | % | - | - | - | - |
|-----------------------+-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| Объеммуниципального | тыс. руб. | 33 619,8 | 60 798,9 | 31 460,4 | 772 285,8 |
| долга |-----------+---------------+---------------+---------------+------------|
| | % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
В 2014 году в целях снижения расходов на обслуживание
муниципальногодолга заключено соглашение "О перечислении остатков
средств учреждений города Кемерово со счета N 40701 "Счета
негосударственныхорганизаций. Финансовые организации", открытого в
ГРКЦ ГУ Банка России по Кемеровской области г. Кемерово, в
соответствии сзаконодательством Российской Федерации для отражения
операций сосредствами учреждений города Кемерово, в бюджет города
Кемерово, а такжеих возврата на счет N 40701" в соответствии с
приказомМинистерства финансов Российской Федерации от 08.06.2012
N 76н "О перечислении остатков средств бюджетных и автономных
учрежденийсубъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и
автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных
органовФедерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального
банка Российской Федерации в соответствии с законодательством
РоссийскойФедерации для отражения операций со средствами бюджетных и
автономныхучреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных
бюджетных иавтономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской
Федерации(местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета".
Муниципальная программа имеетсущественные отличия от большинства
других муниципальных программ города Кемерово. Она является
"обеспечивающей",то есть, ориентирована на создание общих для всех
участниковбюджетного процесса, в том числе администрации города
Кемерово, ееотраслевых (функциональных) подразделений, реализующих
другиемуниципальные программы, условий и механизмов их реализации.
Реализация муниципальной программывносит значительный вклад в
достижение практически всех стратегических целей социально-
экономическогоразвития города Кемерово, в том числе путем создания и
поддержанияблагоприятных условий для экономического роста за счет
обеспечения макроэкономической стабильности и соблюдения принятых
ограничений поналоговой и долговой нагрузке, повышения уровня и
качества жизнинаселения города Кемерово.
Вмуниципальную программу включены следующие особые, нетипичные
для другихмуниципальных программ расходы, которые не имеют прямого
влияния надостижение ее целей:
расходы на обслуживание муниципального долга города Кемерово,
объем которыхнапрямую зависит от бюджетной политики города Кемерово;
средства резервного фонда администрациигорода Кемерово;
резервирование средств бюджета города на исполнение расходных
обязательств города путем формирования в составе бюджета города
условноутвержденных расходов.
В муниципальной программе определены следующие принципиальные
тенденции:
сбалансированность и устойчивостьбюджетной системы;
сохранение объема муниципального долга наэкономически безопасном
уровне и созданиеусловий для минимизации рисков роста муниципального
долга;
обеспечение достаточной гибкостипредельных объемов и структуры
бюджетныхрасходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов на
будущие периоды икритериев для их перераспределения в соответствии с
уточнением приоритетных задач, либо сокращения (оптимизации) при
неблагоприятнойдинамике бюджетных доходов;
регулярность анализа и оценки рисков длябюджетной системы и их
использование вбюджетном планировании.
Бюджетная политика будет базироваться на муниципальных
программах, каксвязующем звене между долгосрочными целями социально-
экономическогоразвития города Кемерово и бюджетными проектировками на
очереднойфинансовый год и на плановый период.
Муниципальные программы должны полностьюобеспечить решение всех
основных задач,стоящих перед органами местного самоуправления города
Кемерово по решению вопросов местного значения, определенных
Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах
организацииместного самоуправления в Российской Федерации".
Реализация программно-целевого принципа планирования бюджета
города позволитперейти к систематическому анализу эффективности его
расходов длядостижения поставленных целей взамен действующего подхода
- контроля суммырасходов на то или иное направление расходования
средств бюджетагорода.
Переход к формированию бюджета сприменением программно-целевого
методапредъявляет дополнительные требования к устойчивости бюджетной
системы вчасти гарантированного обеспечения финансовыми ресурсами
действующих расходных обязательств, прозрачного и конкурентного
распределенияимеющихся средств. Тем самым реализуется возможность
полноценного применения программно-целевого метода реализации
государственнойполитики, что создает прочную основу для системного
повышения эффективности бюджетных расходов, концентрации всех
финансовыхресурсов на важнейших направлениях деятельности.
Решение задач по управлению муниципальными финансами будет
осуществляться с учетом настоящей муниципальной программы,
обеспечивающей наибольшую результативность этой работы и вывод
основных еепоказателей на новый более качественный уровень.
3. Перечень мероприятий муниципальнойпрограммы
Целями муниципальной программы являются:
1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости
бюджета города;
2) создание условий для повышения эффективностирасходов бюджета
города;
3) эффективное управление муниципальнымдолгом;
4) повышение качества организациибюджетного процесса.
Цель муниципальной программы - обеспечение долгосрочной
сбалансированностии устойчивости бюджета города. Это приоритетная
цель в управлениимуниципальными финансами города Кемерово.
Обеспечение долгосрочнойустойчивости бюджета города не может
обособленнорассматриваться от основных экономических параметров и
приоритетовбюджетной системы Российской Федерации. В то же время
независимостьмуниципального образования от результатов применения мер
межбюджетногорегулирования, реализуемых на федеральном и региональном
уровне, повышает возможности органов местного самоуправления к
устойчивому истабильному управлению в различных отраслевых сферах
деятельности. Развитие признаков устойчивости бюджета, таких как
бюджетная самостоятельность, сбалансированность бюджета,
платежеспособностьсубъекта публичной власти, эффективное расходование
бюджетных средстви управление долговыми обязательствами, качество
бюджетного менеджмента, способствует долгосрочному перспективному
развитию города.
Достижению поставленной цели в рамках муниципальной программы
способствуютрешения следующих задач:
1) реализация инструментов долгосрочногобюджетного планирования,
поддержаниядостаточного объема финансовых резервов;
2) обеспечение в рамках полномочий органов местного
самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой
сбалансированныхуровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения
и отлаженногоналогового администрирования.
Цель муниципальной программы - создание условий для повышения
эффективности расходовбюджета города.
Являясь одним из основныхнаправлений государственной бюджетной
политики, задача повышения эффективности бюджетных расходов и
направления ее решения были сформулированы в соответствующих
документах нафедеральном и региональном уровнях.
В качестве одного из инструментов повышения эффективности
бюджетныхрасходов, как составной части эффективности деятельности
органов местногосамоуправления является разработка программно-целевых
принципов организациидеятельности. Применение программного формата в
области формирования расходов способно обеспечить взаимосвязь
поставленныхцелей и бюджетных ограничений, их увязку с основными
параметрамиоказания муниципальных услуг, использование всего арсенала
регулятивныхинструментов, проработку планов структурных реформ. В то
же время конечнаяэффективность "программного" бюджета города зависит
от качества муниципальных программ, механизмов контроля за их
реализацией.
Этим же принципам должны соответствовать и другие программно-
целевые инструменты, в частности "дорожные карты" изменений в
социальной сфере, которые должны быть скоординированы по срокам
реализациимероприятий, объемам финансирования и темпам достижения
целевыхпоказателей по оплате труда, прежде всего обеспечивающих
решение задач,поставленных в указах Президента Российской Федерации
от 07.05.2012.
В условиях наращивания расходов по приоритетным направлениям,
повышение эффективностибюджетных расходов является одним из основных
источниковвыявления резервов.
В рамках достижения обозначенной цели планируется решение
следующих задач:
1) развитие программно-целевых принципов формирования расходов
бюджета города;
2) приоритезация структуры расходовбюджета города в соответствии
с условиямибюджетной политики и концепцией развития города Кемерово.
Цель муниципальной программы - эффективное управление
муниципальнымдолгом.
Стратегия в области управления муниципальным долгом является
неотъемлемымэлементом экономической политики города. Использование
механизма муниципального долга может стать как мощным фактором
экономического роста, так и привести к серьезным кризисным
последствиям. Являясь составной частью экономической системы,
муниципальныйдолг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие
элементы: надоходную и расходную части бюджета города, денежно-
кредитнуюсистему, уровень инфляции, бюджетные инвестиции, уровень
деловой активности, поэтому особенно важным представляется
обоснованныйвыбор методов управления муниципальной задолженностью.
В системе мер по оптимизации управления муниципальным долгом
центральноеместо должны занять мероприятия по сокращению объема
внутреннейзадолженности и снижению стоимости ее обслуживания.
Для достижения заданной целисформулированы следующие задачи:
1) оценка и мониторинг состояниямуниципального долга;
2) совершенствование механизмовуправления муниципальным долгом.
Цель муниципальной программы - повышение качества организации
бюджетногопроцесса.
Условия применения новыхпрограммно-целевых принципов управления
муниципальными финансами создают предпосылки к совершенствованию
нормативногоправового регулирования в сфере бюджетного процесса в
городе Кемерово- своевременной и качественной подготовки проекта
решения о бюджетегорода на очередной финансовый год и на плановый
период,организации исполнения бюджета города и кассового обслуживания
исполнениябюджета города, составления бюджетной отчетности. Вместе с
тем повышаютсятребования к открытости информации о результатах этой
деятельности.
В рамках обеспечения общедоступной информации о состоянии и
тенденцияхразвития муниципальных финансов города Кемерово, открытости
деятельности поразработке, рассмотрению, утверждению и исполнению
бюджета города,обеспечения широкого участия общественности в процессе
принятия решенийо распределении муниципальных финансов необходимо
информирование населения о планируемых и достигнутых результатах
использованиябюджетных средств.
Для повышения качества организациибюджетного процесса в городе
Кемеровопланируется решение задачи - повышение прозрачности бюджета
города ибюджетного процесса.
Достижение целей, поставленных в муниципальной программе,
запланированочерез реализацию следующих мероприятий.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование мероприятия | Краткое описание мероприятия либо | Наименование целевогопоказателя |
| | указание на принятый нормативно- | (индикатора) |
| | правовой акт (НПА) | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. Цель -обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.1. Задача -реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объема |
| финансовыхрезервов |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.1.1. Повышение надежности | Проведение мониторинга системных |Отношение дефицита бюджета |
|экономических прогнозов, | рисков, связанных с неблагоприятным | города к доходам без учета |
| положенных в основу бюджетного |развитием экономики. Разработка | безвозмездных поступлений и |
|планирования |вариантов возможной корректировки | поступлений налоговых доходов по |
| |параметров бюджета в случае ухудшения | дополнительным нормативам |
| | ситуациив экономике | отчислений (ОС1) |
|-----------------------------------+-----------------------------------------+------------------------------------|
| 1.1.2. Формирование резервного | Постановление администрации города | Доля расходов бюджета города, |
| фонда администрации города | Кемерово от 17.04.2013 N 1196 | утвержденная в составе резервного |
| Кемерово | "Обутверждении положения о порядке | фонда администрации города |
| |расходования средств резервного фонда | Кемерово, в общем объеме расходов |
| |администрации города Кемерово" | бюджета города (ОС2) |
|-----------------------------------+-----------------------------------------+------------------------------------|
| 1.1.3. Формирование доходной | Постановление администрации города | Наличие НПА, направленного на |
| части бюджета города с учетом | Кемерово от 08.04.2013 N 1079 | формирование доходной части |
| Методики формализованного | "Обутверждении Методики |бюджета города (налоговые и |
|прогнозирования доходов |прогнозирования налоговых и | неналоговые доходы) (ОС3) |
| местного бюджета по основным | неналоговых доходов бюджета города | |
| налогам исборам | Кемерово на очередной финансовый и | |
| | плановыйпериод" | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.2. Задача -обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправленияфункционирования налоговой системы |
| с поддержкойсбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового |
| администрирования |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.2.1. Разработка и реализация |Постановление администрации города | Темп роста объема налоговых и |
|мероприятий по повышению | Кемерово от 15.08.2013 N 2492 |неналоговых доходов бюджета |
|поступлений налоговых и | "О создании комиссии по легализации | города в сопоставимых нормативах |
|неналоговых доходов, |объектов налогообложения на территории| (ОС4) |
| сокращению недоимки по уплате | городаКемерово" | |
| налогов, сборов и иных | | |
|обязательных платежей в бюджет | | |
| города | | |
|-----------------------------------+-----------------------------------------+------------------------------------|
| 1.2.2. Проведение оценки | Постановление администрации города | Доля выпадающих доходов бюджета |
|эффективности налоговых льгот, | Кемерово от 29.03.2012 | города в объеме налоговых доходов |
|установленных НПА | N 319 "Обутверждении Порядка и | бюджета города (ОС5) |
|муниципального образования с | Методики оценки эффективности | |
| целью выявления неэффективных | предоставленных (планируемых к | |
| налоговых льгот по местным |предоставлению) налоговых льгот по | |
| налогам | местнымналогам" | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2. Цель -создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.1. Задача -развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета города |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.1.1. Охват программами | Постановления администрации города | Доля расходов бюджета города, |
| преимущественно всех сфер | Кемерово от 05.06.2015 N 1378 | формируемых в рамках программ в |
|деятельности органов местного | "Об утверждении Порядка разработки, | общем объеме расходов бюджета |
| самоуправленияи, соответственно, | реализации и оценки эффективности | города (ПЭ1) |
| большей части бюджетных | муниципальных программ города | |
|ассигнований |Кемерово", от 20.06.2014 N 1512 | |
| | "Обутверждении перечня муниципальных | |
| | программгорода Кемерово на 2015-2017 | |
| |годы" | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.2. Задача -приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политики и |
| концепциейразвития города Кемерово |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.2.1. Выявление резервов и | Постановления администрации города | Доля расходов бюджета города, |
|перераспределение бюджетных |Кемерово от 14.06.2013 N 1805 |направленная на поддержку и |
| средств в пользу приоритетных | "Обутверждении плана мероприятий | развитие социальной сферы, вобщем |
|направлений и проектов, прежде |("дорожной карты") "Изменения в | объеме расходов бюджета города |
| всего обеспечивающих решение | отраслях социальной сферы города | (ПЭ2) |
| задач, поставленных в указах |Кемерово, направленные на повышение | |
| Президента Российской | эффективности образования", от | |
| Федерации от07.05.2012 | 23.05.2014 N 1247"Об утверждении плана | |
| |мероприятий ("дорожной карты") | |
| |"Изменения в отраслях социальной сферы | |
| |города Кемерово, направленные на | |
| |повышение эффективности сферы | |
| | культуры" | |
| | |------------------------------------|
| | Создание необходимых финансовых | Доля условно утвержденных |
| |резервов для реализации действующих |расходов бюджета города на |
| |расходных обязательств города, | плановый период в общем объеме |
| |сохранение сбалансированности бюджета | расходов бюджета города, |
| |города в условиях ухудшения| утвержденных на плановый период |
| |экономической ситуации | (ПЭ3) |
|-----------------------------------+-----------------------------------------+------------------------------------|
| 2.2.2. Контроль наличия и | Постановление администрации города | Отношение объема просроченной |
| состояния просроченной | Кемерово от03.04.2013 |кредиторской задолженности к |
|кредиторской задолженности | N 1008 "Об утверждении плана |общему объему расходов бюджета |
| органов местного самоуправления | мероприятий по сокращению | города(ПЭ4) |
| и подведомственных им | просроченной кредиторской | |
|учреждений, принятие мер к | задолженности бюджета города | |
| снижению накопленной |Кемерово" | |
| просроченнойзадолженности | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3. Цель -эффективное управление муниципальным долгом |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.1. Задача -оценка и мониторинг состояния муниципального долга |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.1.1. Обеспечение оптимальной | Распоряжение Главы города от 23.12.2002 |Отношение муниципального долга к |
| долговой нагрузки на бюджет | N 3290 "Об утверждении Положения о | общему объему доходов бюджета |
| города,своевременное исполнение | порядкеведения муниципальной долговой |города без учета объема |
|обязательств по обслуживанию | книги городаКемерово". |безвозмездных поступлений в |
| муниципальногодолга | | бюджет города (УМД1) |
| | |------------------------------------|
| | | Доля просроченной задолженности |
| | |по долговым обязательствам в |
| | |общем объеме задолженности по |
| | |долговым обязательствам города |
| | |Кемерово (УМД2) |
| | Соблюдение предельных параметров по|------------------------------------|
| |объему расходов на обслуживание | Доля расходов на обслуживание |
| | муниципального долга в соответствии с | муниципального долга в общем |
| |требованиями Бюджетного кодекса | объеме расходов бюджета городабез |
| | РоссийскойФедерации | учетарасходов бюджета города за |
| | |счет субвенций (УМД3) |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.2. Задача -совершенствование механизмов управления муниципальным долгом |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.2.1. Проведение активной | Соблюдение предельных параметров при | Превышение ставки по |
| политикиуправления | проведенииаукционов по предоставлению |привлеченным кредитам |
|муниципальным долгом с целью | кредитными организациями кредитных |коммерческих банков над ставкой |
| сниженияпроцентных расходов по | ресурсов для финансирования дефицита | рефинансирования (ключевой |
|обслуживанию долговых | бюджета города на условиях срочности, | ставкой) Банка России (УМД4) |
| обязательствгорода Кемерово | возвратности иплатности | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4. Цель -повышение качества организации бюджетного процесса |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4.1. Задача -повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4.1.1. Обеспечение соответствия | Приказ Министерства финансов |Размещение проекта решения о |
| стандартам открытости | Российской Федерации от 22.08.2013 | бюджете города,решения о бюджете |
|(прозрачности) процессов | N86н "Об утверждении методических | города, проекта отчета иотчета об |
|формирования и исполнения | рекомендаций по представлению | исполнении бюджета города в |
| бюджета города. | бюджетов субъектов Российской | доступной для граждан форме на |
| | Федерациии местных бюджетов и отчетов |официальном сайте администрации |
| | об их исполнении в доступной для | города в информационно- |
| | гражданформе" |телекоммуникационной сети |
| | | "Интернет" (ПК1) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
4. Ресурсное обеспечение реализациимуниципальной программы
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Источник финансирования | Объемфинансовых ресурсов, тыс. рублей |
| | |----------------------------------------|
| | | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
|----------------------------------+-------------------------+------------+-------------+-------------|
|Муниципальная программа |Всего | 93 500,0 | 233 753,0 | 433 163,0 |
|"Управление муниципальными|-------------------------+------------+-------------+-------------|
| финансамигорода Кемерово" |бюджет | 93 500,0 | 233 753,0 | 433 163,0 |
| | городаКемерово | | | |
|----------------------------------+-------------------------+------------+-------------+-------------|
|Формирование резервного фонда | Всего | 30 000,0 | 30 000,0 | 30 000,0 |
| администрациигорода Кемерово |-------------------------+------------+-------------+-------------|
| | бюджет | 30 000,0 | 30 000,0 | 30 000,0 |
| | городаКемерово | | | |
|----------------------------------+-------------------------+------------+-------------+-------------|
| Выявление резервов и | Всего | 0,0 | 180 253,0 | 379 663,0 |
|перераспределение бюджетных | | | | |
| средств в пользу приоритетных | | | | |
| направленийи проектов, прежде|-------------------------+------------+-------------+-------------|
| всего обеспечивающих решение | бюджет | 0,0 | 180 253,0 | 379 663,0 |
| задач, поставленных в указах | городаКемерово | | | |
| ПрезидентаРоссийской Федерации | | | | |
| от07.05.2012 | | | | |
|----------------------------------+-------------------------+------------+-------------+-------------|
|Обеспечение оптимальной |Всего | 63 500,0 | 23 500,0 | 23 500,0 |
| долговой нагрузки на бюджет | | | | |
| города,своевременное исполнение|-------------------------+------------+-------------+-------------|
| обязательств по обслуживанию | бюджет города Кемерово | 63 500,0 | 23 500,0 | 23 500,0 |
| муниципальногодолга | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
5. Планируемые значения целевых показателей (индикаторов)
муниципальнойпрограммы
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Наименованиецелевого | Порядок определения (формула) | Единица | Плановое значение целевого |
| | показателя(индикатора) | | измерения| показателя (индикатора) |
| | | | |----------------------------|
| | | | | 2015 год | 2016 | 2017 |
| | | | | | год | год |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
|Муниципальная программа | | | | | | |
|"Управление | | | | | | |
|муниципальными | | | | | | |
| финансами города | | | | | | |
|Кемерово" | | | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 1. Повышение надежности | Отношение дефицита | Рассчитывается поформуле: | процентов | <=9,9 | <=9,8 | <=9,8 |
|экономических прогнозов, |бюджета города к | ДЕФ-СКО-ПА-БК | | | | |
| положенных в основу | доходам без учета | ОС1 = -----------------------*100 | | | | |
| бюджетногопланирования | безвозмездных | Д-БВП | | | | |
| | поступлений и | где: | | | | |
| | поступлений налоговых | ДЕФ - размер дефицита бюджета | | | | |
| | доходов по дополнитель- | города; | | | | |
| | ным нормативам | СКО - размер сниженияостатков на | | | | |
| | отчислений(ОС1) | счетах по учету средств бюджета | | | | |
| | | города; | | | | |
| | | ПА - объемпоступлений от продажи | | | | |
| | | акций и иных форм участия в | | | | |
| | | капитале, находящихся в | | | | |
| | | собственности города Кемерово; | | | | |
| | | Д - общий объем доходов бюджета | | | | |
| | | города; | | | | |
| | | БВП - объем безвозмездных | | | | |
| | | поступлений и поступлений | | | | |
| | | налоговых доходов по | | | | |
| | | дополнительным нормативам | | | | |
| | | отчислений | | | | |
| | | БК - разница | | | | |
| | | между полученными и | | | | |
| | | погашенными бюджетными | | | | |
| | | кредитами в валюте Российской | | | | |
| | | Федерации | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 2. Формированиерезервного | Доля расходов бюджета | Рассчитывается по формуле: | процентов | <=3,0 | <=3,0 | <=3,0 |
| фонда администрации | города, утвержденная в | Орф | | | | |
| городаКемерово | составе резервногофонда | ОС2 = -------------*100 | | | | |
| |администрации города | Р | | | | |
| | Кемерово, в общем | где: | | | | |
| | объемерасходов бюджета | Орф - объем резервного фонда | | | | |
| | города(ОС2) | администрации города Кемерово; | | | | |
| | | Р - общий объем расходов бюджета | | | | |
| | | города | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 3. Формирование доходной | Наличие НПА, | При выполнениимероприятия - | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| части бюджета города с | направленного на | 100,0%, | | | | |
| учетом Методики | формирование доходной | при невыполнении мероприятия - | | | | |
|формализован-ного | части бюджета города | 0,0% | | | | |
|прогнозирования доходов | (налоговыеи неналоговые | | | | | |
| местного бюджета по | доходы) (ОС3) | | | | | |
| основнымналогам и сборам | | | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 4. Разработка иреализация | Темп роста объема | Рассчитывается по формуле: | процентов | >= | >= | >= |
|мероприятий по | налоговых и неналоговых | Дн\н (i) | | 105,0 | 107,0 | 107,0 |
| повышению поступлений | доходов бюджета города в| ОС4 = --------------- *100 | | | | |
| налоговых и неналоговых | сопоставимых нормативах | Дн\н(i-1) | | | | |
| доходов, сокращению | (ОС4) | где: | | | | |
| недоимки по уплате | | Дн\н - объем налоговых и | | | | |
| налогов, сборов и иных | | неналоговых доходов бюджета | | | | |
|обязательных платежей в | | города (за исключением | | | | |
| бюджетгорода | | дополнительного норматива | | | | |
| | | отчислений НДФЛ), | | | | |
| | | с учетомразграничения полномочий | | | | |
| | | между уровнями бюджетной | | | | |
| | | системы; | | | | |
| | | (i)-отчетный период | | | | |
| | | (i-1)-предшествующий период | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 5. Проведение оценки | Доля выпадающих | Рассчитываетсяпо формуле: | процентов | <=4,9 | <=4,8 | <=4,8 |
|эффективности налоговых | доходовбюджета города в | РНл | | | | |
| льгот, установленных НПА | объеме налоговых | ОС5 =---------- *100 | | | | |
|муниципального |доходов бюджета города | Дн | | | | |
|образования, с целью | (ОС5) | где: | | | | |
| выявления неэффективных | | РНл - выпадающие доходы бюджета | | | | |
| налоговых льгот по | | города в связи спредоставлением | | | | |
| местнымналогам | | налоговых льгот | | | | |
| | | Дн - налоговые доходы бюджета | | | | |
| | | города | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 6. Охват программами | Доля расходов бюджета | Рассчитывается по формуле: | процентов | >=75,0 | >=80,0 | >=93,0 |
| преимущественновсех сфер | города, формируемых в | РПр | | | | |
|деятельности органов | рамкахпрограмм в общем | ПЭ1 = ----------- *100 | | | | |
| местногосамоуправления, и | объеме расходов бюджета | Р | | | | |
|соответственно, большей | города (ПЭ1) | где: | | | | |
| части бюджетных | | РПр - объем расходов бюджета | | | | |
|ассигнований | | города, формируемых в рамках | | | | |
| | | программ | | | | |
| | | Р - общий объем расходов бюджета | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 7. Выявление резервов и | Доля расходов бюджета | Рассчитывается поформуле: | процентов | >=50,0 | >=50,0 | >=50,0 |
|перераспределение | города,направленная на | РСс | | | | |
| бюджетных средств в | поддержку и развитие | ПЭ2 = ----------- *100 | | | | |
| пользу приоритетных | социальной сферы, в | Р | | | | |
|направлений и проектов, | общем объеме расходов | где: | | | | |
| прежде всего | бюджета города(ПЭ2) | РСс - объем расходов бюджета | | | | |
|обеспечивающих решение | | города,направленных на поддержку | | | | |
| задач, поставленных в | | и развитие социальнойсферы; | | | | |
| указах Президента | | Р - общий объем расходов бюджета | | | | |
| Российской Федерации от | | города | | | | |
| 07.05.2012 |--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| | Доля условно | Рассчитывается по формуле: | процентов | Х | >=2,5 | >=5,0 |
| |утвержденных расходов | УУРi | | | | |
| | бюджета города на | ПЭ 3= ----------- *100 | | | | |
| | плановый периодв общем | Рi | | | | |
| | объемерасходов бюджета | Где: | | | | |
| | города,утвержденных на | УУРi - условно утвержденные | | | | |
| | плановый период(ПЭ3) | расходы бюджета города на | | | | |
| | | плановый период | | | | |
| | | Рi - общий объемрасходов бюджета | | | | |
| | | города, утвержденный на плановый | | | | |
| | | период (без учетарасходов бюджета | | | | |
| | | города, предусмотренных за счет | | | | |
| | | межбюджетных трансфертов из | | | | |
| | | других бюджетов бюджетной | | | | |
| | | системы Российской Федерации, | | | | |
| | | имеющихцелевое назначение) | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 8. Контроль наличия и | Отношение объема | Рассчитывается по формуле: | процентов | <=0,14 | <=0,12 | <=0,12 |
| состояния просроченной | просроченной | ПКРЗ | | | | |
| кредиторской | кредиторской | ПЭ4 = ----------- *100 | | | | |
|задолженности органов |задолженности к общему | Р | | | | |
| местногосамоуправления и | объему расходов бюджета | где: | | | | |
|подведомственных им | города(ПЭ4) | ПКРЗ - объем просроченной | | | | |
| учреждений,принятие мер к | | кредиторскойзадолженности | | | | |
| снижению накопленной | | бюджета города | | | | |
|просроченной | | Р - общий объем расходов бюджета | | | | |
|задолженности | | города | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 9. Обеспечение | Отношение | Рассчитывается по формуле: | процентов | <90,0 | <80,0 | <80,0 |
|оптимальной долговой |муниципального долга к | МД | | | | |
| нагрузки набюджет города, | общему объему доходов | УМД1 = ----------- *100 | | | | |
|своевременное исполнение | бюджетагорода без учета | Д-БВП | | | | |
|обязательств по | объема безвозмездных | где: | | | | |
|обслуживанию |поступлений в бюджет | МД-размер муниципального долга | | | | |
| муниципального долга | города (УМД1) | Д - общий объем доходов бюджета | | | | |
| | | города; | | | | |
| | | БВП - объем безвозмездных | | | | |
| | | поступлений в бюджет города | | | | |
| |--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| | Доля просроченной | Рассчитывается по формуле: | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| |задолженности по | ПЗДО | | | | |
| | долговым обязательствам | УМД2 = ----------- *100 | | | | |
| | в общем объеме | ЗДО | | | | |
| |задолженности по | где: | | | | |
| | долговым обязательствам | ПЗДО - объем просроченной | | | | |
| | города Кемерово(УМД2) | задолженности по долговым | | | | |
| | | обязательствам города Кемерово; | | | | |
| | | ЗДО -общий объем задолженности | | | | |
| | | по долговымобязательствам города | | | | |
| | | Кемерово | | | | |
| |--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| | Доля расходов на | Рассчитывается по формуле: | процентов | <=15,0 | <=15,0 |<=15,0 |
| |обслуживание | РОМД | | | | |
| |муниципального долга в | УМД3 = ----------- *100 | | | | |
| | общем объеме расходов | Р-РС | | | | |
| | бюджета городабез учета | где: | | | | |
| | расходовбюджета города | РОМД - расходы на обслуживание | | | | |
| | за счетсубвенций (УМД3) | муниципальногодолга; | | | | |
| | | Р - общий объем расходов бюджета | | | | |
| | | города; | | | | |
| | | РС - расходы бюджета города за | | | | |
| | | счет субвенций | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 10. Проведение активной | Превышение ставки по | Рассчитывается по формуле: | процентов | <4,2 | <4,1 | <4,1 |
| политики управления | привлеченным кредитам | | | | | |
|муниципальным долгом с | коммерческих банков над | УМД4 = Ст-Срф | | | | |
| целью снижения | ставкой | где: | | | | |
| процентных расходов по | рефинансирования Банка| Ст - процентная ставка по | | | | |
|обслуживанию долговых | России(УМД4) | привлеченным кредитам | | | | |
|обязательств города | | коммерческих банков; | | | | |
| Кемерово | | Срф - ставка рефинансирования | | | | |
| | | (ключевая ставка) Банка России | | | | |
|----------------------------+--------------------------+------------------------------------+-----------+----------+--------+--------|
| 11. Обеспечение | Размещение проекта | При выполнении мероприятия - | процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
|соответствия стандартам |решения о бюджете | 100,0%, | | | | |
| открытости (прозрачности) | города, решения о | при невыполнениимероприятия - | | | | |
| процессов формирования и | бюджете города, проекта | 0,0% | | | | |
| исполнениябюджета города | отчета и отчета об | | | | | |
| | исполнении бюджета | | | | | |
| | города в доступной для | | | | | |
| | граждан форме на | | | | | |
| | официальном сайте в | | | | | |
| |информационно- | | | | | |
| | телекоммуникационной | | | | | |
| | сети"Интернет" (ПК1) | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Начальник управления делами В.И. Вылегжанина