Постановление Администрации г. Кемерово от 07.09.2015 № 2150

 

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ

 

 

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДАКЕМЕРОВО

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

 

Утратилосилу - Постановление

Администрацииг. Кемерово

от30.12.2016 № 3403

 

 

от 07.09.2015 № 2150

г.Кемерово

 

О внесении изменений в постановление администрации города Кемерово от 28.10.2014 № 2736 «Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальными финансами города Кемерово» на 2015-2017 годы»

 

 

 

 

В целях формированияпрограммно-целевой структуры расходов бюджета города Кемерово, руководствуясьположениями статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, и всоответствии с постановлением администрации города Кемерово от 05.06.2015№ 1378 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценкиэффективности муниципальных программ города Кемерово»

 

1. Внести следующие изменения впостановление администрации города Кемерово от 28.10.2014№ 2736 «Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальнымифинансами города Кемерово» на 2015-2017 годы» (далее – Постановление):

1.1. В названии Постановления и впункте 1 Постановления слова «на 2015-2017 годы» заменить словами «на 2015-2019годы».

1.2. Приложение к Постановлениюизложить в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Признать утратившим силупостановление администрации города Кемерово от 03.07.2015№ 1638 «О внесении изменений в постановление администрации города Кемеровоот 28.10.2014 № 2736 «Об утверждении муниципальной программы «Управлениемуниципальными финансами города Кемерово» на 2015-2017 годы».

3. Настоящее постановление вступает всилу с 01.01.2016.

4. Комитету по работе со средствамимассовой информации (Е.А. Дубкова) разместитьнастоящее постановление на официальном сайте администрации города Кемерово винформационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

5. Контроль заисполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы города поэкономическим вопросам М.В. Нестерова.

 

 

 

Глава города          В.К. Ермаков

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

кпостановлению администрации

городаКемерово

от07.09.2015 № 2150

 

 

 

 

Муниципальная программа

«Управлениемуниципальными финансами города Кемерово»

на2015-2019 годы

 

 

1. Паспорт муниципальной программы«Управление муниципальными финансами города Кемерово» (наименованиемуниципальной программы) на 2015-2019 годы

 

 

2. Характеристика текущего состояниясферы деятельности муниципальной программы

 

Эффективное, ответственное ипрозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием дляповышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста,модернизации экономики и социальной сферы, повышения доверия в областиинвестиционной политики и достижения экономической стабильности.

Начиная с 2004года, бюджетная политика администрации города Кемерово была направлена насовершенствование системы управления муниципальными финансами в соответствии сбазовыми направлениями бюджетных реформ, определенными Концепциейреформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004 - 2006 годах,одобренной Постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 №249, Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективностибюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 №1101-р, Концепцией межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса всубъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года,одобренной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 08.08.2009 №1123-р, ежегодными бюджетными посланиями Президента Российской ФедерацииФедеральному собранию.

В целях оптимизации бюджетногопроцесса и внедрения новых инструментов управления муниципальными финансамиреализована Программа по повышению эффективности бюджетных расходов в городеКемерово на период до 2012 года, утвержденная постановлением администрациигорода Кемерово от 18.11.2010 № 104.

Основными результатами реализациибюджетных реформ стали:

регулирование бюджетныхправоотношений на основе реализации единых принципов бюджетной системы;

переход от годового планированиябюджета к среднесрочному финансовому планированию;

планирование расходов бюджета городаисходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательствна основе реестра расходных обязательств;

внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включаяразвитие программно-целевых методов бюджетного планирования, а также переход отсметного финансирования муниципальных учреждений к финансовому обеспечениюзаданий на оказание муниципальных услуг (работ);

обеспечение кассового обслуживаниябюджетных расходов через систему Федерального казначейства;

формирование достоверной и прозрачнойбюджетной отчетности;

упорядочение принятых социальныхобязательств перед населением.

В целях увеличения доходной частибюджета города реализованы мероприятия в соответствии с распоряжением КоллегииАдминистрации Кемеровской области от 30.12.2013 № 1053-р «О Плане мероприятийпо росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политикиКемеровской области на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов». Ведетсяработа в соответствии с постановлением администрации города Кемерово от27.03.2015 № 676 «Об утверждении плана мероприятий по обеспечению устойчивогоразвития экономики и социальной стабильности в городе Кемерово в 2015 году и на2016-2017 годы».

Проведена результативная работа пореализации плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторскойзадолженности бюджета города Кемерово, утвержденного постановлениемадминистрации города Кемерово от 03.04.2013 № 1008.

С 01.01.2012 завершен переходныйпериод введения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальныхуслуг в соответствии с решениемКемеровского городского Совета народных депутатов от 26.11.2010 № 407 «Орегулировании отдельных вопросов по совершенствованию правового положениямуниципальных учреждений в переходный период». Произведено изменение правовогостатуса учреждений в соответствии с требованиями федерального законодательства,что позволило создать условия для повышения эффективности предоставлениямуниципальных услуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста) расходовбюджета на их оказание, расширения самостоятельности и ответственностиучреждений за их выполнение.

С 01.01.2012 начал свою работуофициальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети«Интернет» для размещения информации о государственных (муниципальных)учреждениях (www.bus.gov.ru).

В то же время, несмотря напоступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования иметодического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему временипроцесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами ещене завершен.

В настоящее время в сфере управлениямуниципальными финансами города Кемерово сохраняется ряд недостатков,ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

отсутствие целостной системыстратегического планирования и, соответственно, слабая увязка междустратегическим и бюджетным планированием;

недостаточная ориентация системымуниципального финансового контроля на оценку эффективности бюджетных расходов;

недостаточная открытость бюджетагорода, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей ирезультатов использования бюджетных средств.

Решение указанных проблем позволитобеспечить финансовую стабильность города Кемерово, создаст необходимые условияи предпосылки для достижения стратегических целей и задачсоциально-экономического развития города, обозначенных в Концепции развития города Кемерово до 2025 года, утвержденнойпостановлением Кемеровского городского Совета народных депутатов от 27.04.2007№ 137.

Сложная ситуация в развитии экономикистраны, нестабильность мирового финансового рынка оказывают влияние напоступление доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации исокращение объемов финансовой поддержки бюджетов муниципальных образований.

Сокращение доходной части бюджетасоздает риск разбалансированности бюджета и приводит к необходимостипривлечения муниципальных заимствований и росту кредитных обращений. Вместе стем, усиливается нагрузка на местный бюджет в связи с ростом дополнительных социальнозначимых бюджетных обязательств, прежде всего обусловленных необходимостьюреализации указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012.

Отдельные показатели, характеризующиепроцесс управления муниципальными финансами города Кемерово, приведены вследующей таблице:

 

 

С целью финансирования сложившегося дефицита в 2013 - 2014 годы былиувеличены заимствования, что, в свою очередь, вызвало рост муниципальногодолга. Структура муниципального долга приведена ниже:

 

 

В 2014 году в целях снижения расходов на обслуживание муниципальногодолга заключено соглашение «О перечислении остатков средств учреждений городаКемерово со счета № 40701 «Счета негосударственных организаций. Финансовые организации», открытого в ГРКЦ ГУ Банка России поКемеровской области г. Кемерово, в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации для отражения операций со средствами учреждений города Кемерово, вбюджет города Кемерово, а также их возврата на счет № 40701» в соответствии с Приказом Министерства финансовРоссийской Федерации от 08.06.2012 № 76н «О перечислении остатков средствбюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующихсчетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых вучреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии сзаконодательством Российской Федерации для отражения операций со средствамибюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальныхбюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации(местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета».

Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинствадругих муниципальных программ города Кемерово. Она является «обеспечивающей»,то есть ориентирована на создание общих для всехучастников бюджетного процесса, в том числе администрации города Кемерово, ееотраслевых (функциональных) подразделений, реализующих другие муниципальныепрограммы, условий и механизмов их реализации.

Реализация муниципальной программы вносит значительный вклад вдостижение практически всех стратегических целей социально-экономическогоразвития города Кемерово, в том числе путем создания и поддержанияблагоприятных условий для экономического роста за счет обеспечениямакроэкономической стабильности и соблюдения принятых ограничений по налоговойи долговой нагрузке, повышения уровня и качества жизни населения городаКемерово.

В муниципальную программу включены следующие особые, нетипичные длядругих муниципальных программ расходы, которые не имеют прямого влияния надостижение ее целей:

расходы на обслуживание муниципального долга города Кемерово, объемкоторых напрямую зависит от бюджетной политики города Кемерово;

средства резервного фонда администрации города Кемерово;

резервирование средств бюджета города на исполнение расходныхобязательств города путем формирования в составебюджета города условно утвержденных расходов.

В муниципальной программе определены следующие принципиальныетенденции:

сбалансированность и устойчивость бюджетной системы;

сохранение объема муниципального долга на экономически безопасномуровне и создание условий для минимизации рисков роста муниципального долга;

обеспечение достаточной гибкости предельных объемов и структурыбюджетных расходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов на будущиепериоды и критериев для их перераспределения в соответствии с уточнениемприоритетных задач, либо сокращения (оптимизации) при неблагоприятной динамикебюджетных доходов;

регулярность анализа и оценки рисков для бюджетной системы и ихиспользование в бюджетном планировании.

Бюджетная политика будет базироваться на муниципальных программах, каксвязующем звене между долгосрочными целями социально-экономического развитиягорода Кемерово и бюджетными проектировками на очередной финансовый год и наплановый период.

Муниципальные программы должны полностью обеспечить решение всехосновных задач, стоящих перед органами местного самоуправления города Кемеровопо решению вопросов местного значения, определенных Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципахорганизации местного самоуправления в Российской Федерации».

Реализация программно-целевого принципа планирования бюджета городапозволит перейти к систематическому анализу эффективности его расходов длядостижения поставленных целей взамен действующего подхода - контроля суммырасходов на то или иное направление расходования средств бюджета города.

Переход к формированию бюджета с применением программно-целевого методапредъявляет дополнительные требования к устойчивости бюджетной системы в частигарантированного обеспечения финансовыми ресурсами действующих расходныхобязательств, прозрачного и конкурентного распределения имеющихся средств. Темсамым реализуется возможность полноценного применения программно-целевогометода реализации государственной политики, что создает прочную основу длясистемного повышения эффективности бюджетных расходов, концентрации всехфинансовых ресурсов на важнейших направлениях деятельности.

Решение задач по управлению муниципальными финансами будетосуществляться с учетом настоящей муниципальной программы, обеспечивающейнаибольшую результативность этой работы и вывод основных ее показателей нановый более качественный уровень.

 

3. Перечень мероприятий муниципальнойпрограммы

 

Целями муниципальной программыявляются:

1) обеспечение долгосрочнойсбалансированности и устойчивости бюджета города;

2) создание условий для повышенияэффективности расходов бюджета города;

3) эффективное управлениемуниципальным долгом;

4) повышение качества организациибюджетного процесса.

Цель муниципальной программы -обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города. Этоприоритетная цель в управлении муниципальными финансами города Кемерово.

Обеспечение долгосрочной устойчивостибюджета города не может обособленно рассматриваться от основных экономическихпараметров и приоритетов бюджетной системы Российской Федерации. В то же времянезависимость муниципального образования от результатов применения мермежбюджетного регулирования, реализуемых на федеральном и региональном уровне,повышает возможности органов местного самоуправления к устойчивому истабильному управлению в различных отраслевых сферах деятельности. Развитиепризнаков устойчивости бюджета, таких как бюджетная самостоятельность,сбалансированность бюджета, платежеспособность субъекта публичной власти,эффективное расходование бюджетных средств и управление долговымиобязательствами, качество бюджетного менеджмента способствует долгосрочномуперспективному развитию города.

Достижению поставленной цели в рамкахмуниципальной программы способствуют решения следующих задач:

1) реализация инструментовдолгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объемафинансовых резервов;

2) обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления функционированияналоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговойнагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования.

Цель муниципальной программы -создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города.

Являясь одним из основных направленийгосударственной бюджетной политики, задача повышения эффективности бюджетныхрасходов и направления ее решения были сформулированы в соответствующихдокументах на федеральном и региональном уровнях.

В качестве одного из инструментовповышения эффективности бюджетных расходов, как составной части эффективностидеятельности органов местного самоуправления, является разработкапрограммно-целевых принципов организации деятельности. Применение программногоформата в области формирования расходов способно обеспечить взаимосвязьпоставленных целей и бюджетных ограничений, их увязку с основными параметрамиоказания муниципальных услуг, использование всего арсенала регулятивныхинструментов, проработку планов структурных реформ. В то же время конечнаяэффективность «программного» бюджета города зависит от качества муниципальныхпрограмм, механизмов контроля за их реализацией.

Этим же принципам должнысоответствовать и другие программно-целевые инструменты, в частности «дорожныекарты» изменений в социальной сфере, которые должны быть скоординированы посрокам реализации мероприятий, объемам финансирования и темпам достиженияцелевых показателей по оплате труда, прежде всего обеспечивающих решение задач,поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012.

В условиях наращивания расходов поприоритетным направлениям, повышение эффективности бюджетных расходов являетсяодним из основных источников выявления резервов.

В рамках достижения обозначенной целипланируется решение следующих задач:

1) развитие программно-целевыхпринципов формирования расходов бюджета города;

2) приоритезацияструктуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политикии концепцией развития города Кемерово.

Цель муниципальной программы -эффективное управление муниципальным долгом.

Стратегия в области управлениямуниципальным долгом является неотъемлемым элементом экономической политикигорода. Использование механизма муниципального долга может стать как мощнымфактором экономического роста, так и привести к серьезным кризиснымпоследствиям. Являясь составной частью экономической системы,муниципальный долг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие элементы:на доходную и расходную части бюджета города, денежно-кредитную систему,уровень инфляции, бюджетные инвестиции, уровень деловой активности, поэтомуособенно важным представляется обоснованный выбор методов управлениямуниципальной задолженностью.

В системе мер по оптимизацииуправления муниципальным долгом центральное место должны занять мероприятия посокращению объема внутренней задолженности и снижению стоимости ее обслуживания.

Для достижения заданной целисформулированы следующие задачи:

1) оценка и мониторинг состояниямуниципального долга;

2) совершенствование механизмовуправления муниципальным долгом.

Цель муниципальной программы -повышение качества организации бюджетного процесса.

Условия примененияновых программно-целевых принципов управления муниципальными финансами создаютпредпосылки к совершенствованию нормативного правового регулирования в сферебюджетного процесса в городе Кемерово - своевременной и качественной подготовкипроекта решения о бюджете города на очередной финансовый год и на плановыйпериод, организации исполнения бюджета города и кассового обслуживанияисполнения бюджета города, составления бюджетной отчетности. Вместе с тем повышаются требования к открытостиинформации о результатах этой деятельности.

В рамках обеспечения общедоступнойинформации о состоянии и тенденциях развития муниципальных финансов городаКемерово, открытости деятельности по разработке, рассмотрению, утверждению иисполнению бюджета города, обеспечения широкого участия общественности впроцессе принятия решений о распределении муниципальных финансов необходимоинформирование населения о планируемых и достигнутых результатах использованиябюджетных средств.

Для повышения качества организациибюджетного процесса в городе Кемерово планируется решение задачи - повышениепрозрачности бюджета города и бюджетного процесса.

 

Достижение целей, поставленных вмуниципальной программе, запланировано через реализацию следующих мероприятий.

 

Наименование мероприятия	Краткое описание мероприятия либо указание на принятый нормативно-правовой акт (НПА)	Наименование целевого показателя (индикатора)
1.Цель - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города
1.1.Задача - реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объема финансовых резервов
1.1.1.Повышение надежности экономических прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования	Проведение мониторинга системных рисков, связанных с неблагоприятным развитием экономики. Разработка вариантов возможной корректировки параметров бюджета в случае ухудшения ситуации в экономике	Отношение дефицита бюджета города к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (ОС1)
1.1.2.Формирование резервного фонда администрации города Кемерово	Постановление администрации города Кемерово от 17.04.2013 № 1196 «Об утверждении положения о порядке расходования средств резервного фонда администрации города Кемерово»	Доля расходов бюджета города, утвержденная в составе резервного фонда администрации города Кемерово, в общем объеме расходов бюджета города (ОС2)
1.1.3.Формирование доходной части бюджета города с учетом Методики формализованного прогнозирования доходов местного бюджета по основным налогам и сборам	Постановление администрации города Кемерово от 08.04.2013 № 1079 «Об утверждении Методики прогнозирования налоговых и неналоговых доходов бюджета города Кемерово на очередной финансовый и плановый период»	Наличие НПА, направленного на формирование доходной части бюджета города (налоговые и неналоговые доходы) (ОС3)
1.2.Задача - обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования
1.2.1.Разработка и реализация мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет города	Распоряжение администрации города Кемерово от 16.02.2009 №489 «О создании штаба по финансовому мониторингу и выработке мер поддержки отраслей экономики г. Кемерово», постановление администрации города Кемерово от 15.08.2013 № 2492 «О создании комиссии по легализации объектов налогообложения на территории города Кемерово»	Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета города в сопоставимых нормативах (ОС4)
1.2.2.Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных НПА муниципального образования с целью выявления неэффективных налоговых льгот по местным налогам	Постановление администрации города Кемерово от 29.03.2012 № 319 «Об утверждении Порядка и Методики оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот по местным налогам»	Доля выпадающих доходов бюджета города в объеме налоговых доходов бюджета города (ОС5)
2.Цель - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города
2.1.Задача - развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета города
2.1.1.Охват программами преимущественно всех сфер деятельности органов местного самоуправления и, соответственно, большей части бюджетных ассигнований	Постановления администрации города Кемерово от 05.06.2015 № 1378 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ города Кемерово», от 20.06.2014 № 1512 «Об утверждении перечня муниципальных программ города Кемерово на 2015 - 2017 годы»	Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета города (ПЭ1)
2.2.Задача - приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово
2.2.1.Выявление резервов и перераспределение бюджетных средств в пользу приоритетных направлений и проектов, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012	Постановления администрации города Кемерово от 14.06.2013 №1805 «Об утверждении плана мероприятий («дорожной карты») «Изменения в отраслях социальной сферы города Кемерово, направленные на повышение эффективности образования», от 23.05.2014 № 1247 «Об утверждении плана мероприятий («дорожной карты») «Изменения в отраслях социальной сферы города Кемерово, направленные на повышение эффективности сферы культуры»	Доля расходов бюджета города, направленная на поддержку и развитие социальной сферы, в общем объеме расходов бюджета города (ПЭ2)
	Создание необходимых финансовых резервов для реализации действующих расходных обязательств города, сохранение сбалансированности бюджета города в условиях ухудшения экономической ситуации	Доля условно утвержденных расходов бюджета города на плановый период в общем объеме расходов бюджета города, утвержденных на плановый период (ПЭ3)
2.2.2.Контроль наличия и состояния просроченной кредиторской задолженности органов местного самоуправления и подведомственных им учреждений, принятие мер к снижению накопленной просроченной задолженности	Постановление администрации города Кемерово от 03.04.2013 № 1008 «Об утверждении плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторской задолженности бюджета города Кемерово»	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета города (ПЭ4)
3.Цель - эффективное управление муниципальным долгом
3.1.Задача - оценка и мониторинг состояния муниципального долга
3.1.1.Обеспечение оптимальной долговой нагрузки на бюджет города, своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга	Распоряжение Главы города от 23.12.2002 № 3290 «Об утверждении Положения о порядке ведения муниципальной долговой книги города Кемерово».               Соблюдение предельных параметров по объему расходов на обслуживание муниципального долга в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации	Отношение муниципального долга к общему объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений в бюджет города (УМД1)
		Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам в общем объеме задолженности по долговым обязательствам города Кемерово (УМД2)
		Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города без учета расходов бюджета города за счет субвенций (УМД3)
3.2.Задача - совершенствование механизмов управления муниципальным долгом
3.2.1.Проведение активной политики управления муниципальным долгом с целью снижения процентных расходов по обслуживанию долговых обязательств города Кемерово	Соблюдение предельных параметров при проведении аукционов по предоставлению кредитными организациями кредитных ресурсов для финансирования дефицита бюджета города на условиях срочности, возвратности и платности	Превышение ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ставкой рефинансирования (ключевой ставкой) Банка России (УМД4)
4.Цель - повышение качества организации бюджетного процесса
4.1.Задача - повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса
4.1.1.Обеспечение соответствия стандартам открытости (прозрачности) процессов формирования и исполнения бюджета города.	Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 22.08.2013 № 86н «Об утверждении методических рекомендаций по представлению бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и отчетов об их исполнении в доступной для граждан форме»	Размещение проекта решения о бюджете города, решения о бюджете города, проекта отчета и отчета об исполнении бюджета города в доступной для граждан форме на официальном сайте администрации города в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (ПК1)

 

4. Ресурсное обеспечение реализациимуниципальной программы

 

 

 

5. Планируемые значения целевыхпоказателей (индикаторов) муниципальной программы

 

 

Наименование	Наименование целевого показателя (индикатора)	Порядок определения (формула)	Единица измерения	Плановое значение целевого показателя (индикатора)
				2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами города Кемерово»
1. Повышение надежности экономических прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования	Отношение дефицита бюджета города к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (ОС1)	Рассчитывается по формуле:  ДЕФ-СКО-ПА-БК  ОС1 = ----------------------- *100  Д-БВП где: ДЕФ - размер дефицита бюджета города; СКО - размер снижения остатков на счетах по учету средств бюджета города; ПА - объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города Кемерово; БК - разница между полученными и погашенными бюджетными кредитами в валюте Российской Федерации Д - общий объем доходов бюджета города; БВП - объем безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	процентов	<=9,9	<=9,8	<=9,8	<=9,8	<=9,8
2. Формирование резервного фонда администрации города Кемерово	Доля расходов бюджета города, утвержденная в составе резервного фонда администрации города Кемерово, в общем объеме расходов бюджета города (ОС2)	Рассчитывается по формуле: Орф ОС2 = ------------- *100 Р где: Орф - объем резервного фонда администрации города Кемерово; Р - общий объем расходов бюджета города	процентов	<=3,0	<=3,0	<=3,0	<=3,0	<=3,0
3. Формирование доходной части бюджета города с учетом Методики формализованного прогнозирования доходов местного бюджета по основным налогам и сборам	Наличие НПА, направленного на формирование доходной части бюджета города (налоговые и неналоговые доходы) (ОС3)	При выполнении мероприятия – 100,0%, при невыполнении мероприятия – 0,0%	процентов	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0
4. Разработка и реализация мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет города	Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета города в сопоставимых нормативах (ОС4)	Рассчитывается по формуле: Дн\н (i) ОС4 = --------------- *100 Дн\н (i-1) где: Дн\н - объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города в сопоставимых нормативах (за исключением дополнительного норматива отчислений НДФЛ), с учетом разграничения полномочий между уровнями бюджетной системы; (i)-отчетный период (i-1)-предшествующий период	процентов	>=101,0	>=102,0	>=103,0	>=103,0	>=103,0
5. Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных НПА муниципального образования, с целью выявления неэффективных налоговых льгот по местным налогам	Доля выпадающих доходов бюджета города в объеме налоговых доходов бюджета города (ОС5)	Рассчитывается по формуле: РНл ОС5 = ---------- *100 Дн где: РНл - выпадающие доходы бюджета города в связи с предоставлением налоговых льгот Дн - налоговые доходы бюджета города	процентов	<=4,9	<=4,8	<=4,8	<=4,8	<=4,8
6. Охват программами преимущественно всех сфер деятельности органов местного самоуправления и,соответственно, большей части бюджетных ассигнований	Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета города (ПЭ1)	Рассчитывается по формуле: РПр ПЭ1 = ----------- *100 Р  где: РПр - объем расходов бюджета города, формируемых в рамках программ Р - общий объем расходов бюджета	процентов	>=75,0	>=80,0	>=85,0	>=85,0	>=85,0
7. Выявление резервов и перераспределение бюджетных средств в пользу приоритетных направлений и проектов, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012	Доля расходов бюджета города, направленная на поддержку и развитие социальной сферы, в общем объеме расходов бюджета города (ПЭ2)	Рассчитывается по формуле: РСс ПЭ2 = ----------- *100 Р  где: РСс - объем расходов бюджета города, направленных на поддержку и развитие социальной сферы; Р - общий объем расходов бюджета города	процентов	>=50,0	>=50,0	>=50,0	>=50,0	>=50,0
	Доля условно утвержденных расходов бюджета города на плановый период в общем объеме расходов бюджета города, утвержденных на плановый период (ПЭ3)	Рассчитывается по формуле: УУРi ПЭ 3= ----------- *100 Рi  где: УУРi - условно утвержденные расходы бюджета города на плановый период Рi - общий объем расходов бюджета города, утвержденный на плановый период (без учета расходов бюджета города, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение)	процентов	Х	х	>=2,5	>=5,0	х
8. Контроль наличия и состояния просроченной кредиторской задолженности органов местного самоуправления и подведомственных им учреждений, принятие мер к снижению накопленной просроченной задолженности	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета города (ПЭ4)	Рассчитывается по формуле: ПКРЗ ПЭ4 = ----------- *100 Р  где: ПКРЗ - объем просроченной кредиторской задолженности бюджета города Р - общий объем расходов бюджета города	процентов	<=0,14	<=0,12	<=0,12	<=0,12	<=0,12
9. Обеспечение оптимальной долговой нагрузки на бюджет города, своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга	Отношение муниципального долга к общему объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений в бюджет города (УМД1)	Рассчитывается по формуле: МД УМД1 = ----------- *100 Д-БВП  где: МД - размер муниципального долга Д - общий объем доходов бюджета города; БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет города	процентов	<90,0	<80,0	<80,0	<80,0	<80,0
	Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам в общем объеме задолженности по долговым обязательствам города Кемерово (УМД2)	Рассчитывается по формуле: ПЗДО УМД2 = ----------- *100 ЗДО  где: ПЗДО - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам города Кемерово; ЗДО - общий объем задолженности по долговым обязательствам города Кемерово	процентов	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города без учета расходов бюджета города за счет субвенций (УМД3)	Рассчитывается по формуле:  РОМД УМД3 = ----------- *100  Р-РС  где: РОМД - расходы на обслуживание муниципального долга; Р - общий объем расходов бюджета города; РС - расходы бюджета города за счет субвенций	процентов	<=15,0	<=15,0	<=15,0	<=15,0	<=15,0
10. Проведение активной политики управления муниципальным долгом с целью снижения процентных расходов по обслуживанию долговых обязательств города Кемерово	Превышение ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ставкой рефинансирования Банка России (УМД4)	Рассчитывается по формуле: УМД4 = Ст-Срф  где: Ст - процентная ставка по привлеченным кредитам коммерческих банков; Срф - ставка рефинансирования (ключевая ставка) Банка России	процентов	<4,2	<4,1	<4,1	<4,1	<4,1
11. Обеспечение соответствия стандартам открытости (прозрачности) процессов формирования и исполнения бюджета города	Размещение проекта решения о бюджете города, решения о бюджете города, проекта отчета и отчета об исполнении бюджета города в доступной для граждан форме на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (ПК1)	При выполнении мероприятия - 100,0%, при невыполнении мероприятия - 0,0%	процентов	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0

 

 

 

Начальник управления делами          В.И. Вылегжанина